НОВИНКАТепер ви розрахуєте свій податок ще швидше та легше Розрахуйся онлайн
НОВИНКАТепер ви розрахуєте свій податок ще швидше та легше Розрахуйся онлайн
Домашня сторінка 9 Українська 9 Життя та податки в Польщі 9 Дистанційна робота та податок у Польщі

Дистанційна робота та податок у Польщі

7 Січня 2025

Хто має сплачувати податки у Польщі? Питання заплутане тим, що включає двох учасників – іноземця, який працює в Польщі, та його роботодавця/клієнта, який перебуває за межами країни. Три країни також відіграють свою роль – батьківщина іноземця, Польща, де він працює, та країна, де знаходиться його контрагент. Де ж треба сплачувати податки?

Дистанційна робота та податок у Польщі

Де ж треба сплачувати податки?

Для прояснення цього питання розглянемо приклад. Припустимо, програміст із Республіки Білорусь переїхав до Польщі, привіз сім’ю та працює віддалено з німецькою компанією. Не уточнюючи специфіку їхньої співпраці – чи то відносини працівника та роботодавця чи клієнта та виконавця, – від цього залежить також порядок оподаткування.

Згідно із Законом про податок на доходи фізичних осіб у Польщі, іноземець, який перебуває на території країни та має дохід, зазвичай оподатковується за цей дохід у Польщі, навіть якщо він не є постійним резидентом. Це означає, що дохід, отриманий на території Польщі, підлягає оподаткуванню у цій країні, навіть якщо гроші прийшли з-за кордону.

Щодо сплати податків на батьківщині існують нюанси. У прикладі з програмістом з Білорусі, який працює віддалено для німецької компанії з Польщі, можливо знадобиться сплата податків у його рідній країні. Це залежить від наявності договору про подвійне оподаткування між Польщею та Білоруссю/Україною/Росією. Якщо такого договору немає, громадянин може бути зобов’язаний сплатити податки як у Польщі, де отримує дохід, так і у своїй рідній країні, наприклад, Білорусі.

Щоб бути в курсі актуальних подій, підписуйтесь також на наш Фейсбук та Інстаграм.

часть ноутбука

Правила оподаткування іноземних доходів дійсно вкрай складні та схильні до змін залежно від численних факторів, включаючи міждержавні домовленості. У конкретних випадках потрібно уважно вивчати умови оподаткування кожної з країн, залучених у процес отримання доходу.

Дистанційна робота та податок у Польщі

У розглянутому прикладі програміста з Білорусі, який працює віддалено для німецької компанії з Польщі, оподаткування може залежати від різних факторів:

  • часу перебування в кожній із країн,
  • характеру доходу
  • одаткових угод між країнами та інших аспектів,

пов’язаних із податковим законодавством.

Правила ОЕСР, що описують оподаткування доходів від роботи в іншій країні для резидентів, зазвичай передбачають певні критерії сплати податків. Однак, у практичному плані складності можуть виникнути через:

  • специфіку відносин між працівником та роботодавцем,
  • вимог та зобов’язань, передбачених законодавством країни роботодавця,
  • а також умов оподаткування у країні проживання.
мужчина с ноутбуком

Обговорення оподаткування доходів, особливо коли вони пов’язані з кількома країнами, потребує уважного вивчення конкретних обставин. Також консультації з податковими експертами або юристами, знайомими з податковим законодавством у кожній з країн. У цьому ми можемо вам допомогти.

Твій код знижки:TTBLOG20

Як застосувати?

1Увійти
на TimeTax Online
2Заповнити коротку форму
для розрахунку податку
3Ввести КОД ЗНИЖКИ вказаний нижче

Вигідна альтернатива

Розгляд B2B-відносин, де іноземний фахівець виконує замовлення для іноземного клієнта з іншої країни, може представляти себе вигіднішою альтернативою у запобіганні складностям, пов'язаних з оподаткуванням у різних країнах.

Укладання B2B-договору дозволяє іноземному фахівцю працювати він як підприємцю і самостійно управляти своїми податковими зобов'язаннями. Податкові питання будуть локалізовані в країні його перебування, що спрощує та зменшує ймовірність суперечок та проблем із подвійним оподаткуванням.

Важливо враховувати, що вибір організаційної форми для ведення бізнесу в Польщі може вимагати вивчення та адаптації до вимог місцевого законодавства. Реєстрація як індивідуального підприємця може бути обмежена для іноземних громадян і іноді доводиться розглядати альтернативні форми організації, такі як ТОВ чи інші.

Використання B2B-моделі для виконання замовлень іноземними фахівцями може надати більше гнучкості та контролю над фінансовими аспектами та оподаткуванням, але потребує уважного розуміння та відповідності законодавства в країні, де ведеться бізнес. Для цього рекомендується отримання консультацій у юристів чи податкових експертів, знайомих із законами та вимогами оподаткування у відповідній юрисдикції.

Ситуація з українським біженцем

Ситуація з українським біженцем, який проживає в Польщі та працює віддалено на українського роботодавця, є унікальним випадком, враховуючи військові дії та особливі обставини.

З офіційного листа податкової служби Польщі видно, що український податковий резидент, який перебуває у Польщі, може за своїм бажанням продовжити сплачувати податки до українського бюджету за свій дохід, отриманий від українського роботодавця. Це дає українському біженцю можливість зберегти свій податковий статус в Україні, незважаючи на проживання в іншій країні. У зв'язку з динамічною ситуацією, актульність даного дозволу можна уточнити в Податковій службі вашого міста. Це тимчасовий захід і надається за певними умовами. Вона доступна для громадян України і є добровільною.

Український біженець у Польщі, який працює на українського роботодавця, може обрати, щоб його податки перераховувалися до українського бюджету, зберігаючи свій податковий статус в Україні. Це дає можливість зберегти зв'язок із батьківщиною та продовжити виплати податків у країну, навіть перебуваючи за її межами.

Розрахунок податків за кордоном - надійно і просто разом з TimeTax

З 2006 року ми допомагаємо нашим клієнтам повертати податки з Німеччини, Нідерландів і Польщі. Наша мета - зробити процес розрахунку податків максимально простим і зрозумілим, беручи на себе всі бюрократичні процедури.
Чому саме ми:

  •     Економія часу і сил. Вам не потрібно розбиратися в складних податкових формах, відвідувати податкову інспекцію або надсилати документи поштою. Ми беремо на себе всі формальності та паперову роботу.
  •     Зручний застосунок для розрахунку податків. За допомогою нашого застосунку ви можете самостійно ввести всі необхідні дані, прикріпити скани документів і надіслати їх онлайн. Усе просто, зручно та прозоро - без візитів до податкової чи зайвих бюрократичних процедур.
  •     Повний супровід. Від першого кроку до остаточного рішення податкової інспекції - ми з вами на кожному етапі.
  •     Досвід. Понад 18 років успішної роботи і тисячі задоволених клієнтів, багато з яких співпрацюють з нами роками.
  •     Багатомовна підтримка. Наші фахівці говорять російською, українською, польською та англійською мовами, що гарантує вам повне розуміння на всіх етапах співпраці.

Як це працює:

  •     Підготуйте необхідні документи. Зберіть податкові форми, трудовий договір і документи, що підтверджують доходи.
  •     Передайте їх нам. Надішліть документи на електронну пошту [email protected].
  •     Або скористайтеся додатком. Завантажте наш застосунок, заповніть інформацію та прикріпіть скани документів. Усе можна
  • зробити онлайн у будь-який зручний час.
  •     Ми зробимо все за вас. Наші фахівці підготують і надішлють декларацію до податкової інспекції, а також проконтролюють весь процес до фінального результату.

Ваші податки - наша турбота. Довіртеся професіоналам і отримайте результат без зайвого клопоту.

Зв'яжіться з нами:
+48 515 554 495
[email protected].

Запрошуємо вас ознайомитися зі схожими статтями:

Запрошуємо вас ознайомитися зі схожими статтями:

Логотип фірми з розрахунку податків з-за кордону TimeTax

Молодший спеціаліст з обслуговування клієнтів, який відповість на всі ваші запитання, пов'язані з розрахунком податку за роботу в Німеччині та в Польщі. В опублікованих текстах ділиться з вами своїми знаннями, що стосуються розрахунку прибуткового податку в Польщі та в Німеччині.

0 коментарів

Опублікувати коментар

Ваша e-mail адреса не оприлюднюватиметься. Обов’язкові поля позначені *

Дивись також: