С развитием технологий и изменениями на рынке труда, удаленная работа становится всё более популярной, в том числе и в Германии. Если вы работаете удаленно в этой стране или на немецкую компанию, важно понимать, как правильно рассчитать налоги. В Германии действует сложная система налогообложения, включающая подоходный налог, социальные взносы и различные сборы, которые могут различаться в зависимости от вашего статуса и места работы.

Как рассчитать налог в Германии за работу “удаленно” (фрилансера)

1. Зависимость налогообложения от статуса работы

В зависимости от того, работаете ли вы удаленно как наемный сотрудник или самозанятый (фрилансер), налоговая нагрузка и метод расчета налога будут различаться.

Для наемных работников:

Если вы являетесь наемным работником и работаете удаленно из Германии для немецкой компании, ваш работодатель будет автоматически удерживать налоги и социальные взносы из вашей зарплаты. Однако если вы работаете удаленно на иностранную компанию, вам, возможно, придется самостоятельно заниматься налоговыми выплатами в Германии.

Для фрилансеров и самозанятых:

Если вы работаете как фрилансер или самозанятый, вы обязаны самостоятельно рассчитывать и оплачивать налоги. В этом случае вам потребуется больше информации о доходах, возможных вычетах и подаче налоговой декларации.

2. Основные типы налогов для удаленной работы (фриланс) в Германии

В Германии налоги зависят от дохода, и основными типами налогов являются следующие:

• Подоходный налог (Einkommensteuer): Прогрессивная система налогообложения с налоговыми ставками от 14% до 45% в зависимости от уровня дохода.
• Солидарный сбор (Solidaritätszuschlag): Дополнительный сбор в размере 5,5% от суммы подоходного налога.
• Налог на церковь (Kirchensteuer): Примерно 8-9% от суммы подоходного налога, если вы являетесь членом религиозной организации.
• Социальные взносы: Включают пенсионное страхование, медицинское страхование, страхование от безработицы и страхование по уходу за больными.

3. Расчет подоходного налога для наемных работников

Шаги для расчета налогов:

1. Определите свой налоговый класс (Steuerklasse): В Германии существует 6 налоговых классов, которые зависят от вашего семейного положения. Например, если вы женаты и ваш супруг(а) зарабатывает больше вас, ваш класс может быть другим.
2. Используйте онлайн-калькулятор налогов: На нашей платформе у вас есть возможность воспользоваться бесплатным калькулятором, который покажет предварительный результат расчёта налога.
3. Учтите льготы и вычеты: Рабочие расходы, медицинские услуги, расходы на обучение или благотворительные пожертвования могут уменьшить налогооблагаемую базу.

Пример:

Предположим, вы работаете удаленно на немецкую компанию и ваша годовая брутто-зарплата составляет €50,000. Используя онлайн-калькулятор, можно рассчитать:

• Подоходный налог: около €10,000.
• Социальные взносы: около €8,000.
• Солидарный сбор: около €550.

Таким образом, чистая зарплата составит около €31,450 в год.

4. Расчет налогов для самозанятых и фриланс

Если вы фрилансер или самозанятый, ваша налоговая ситуация будет немного сложнее, так как вам нужно будет оплачивать не только подоходный налог, но и торговый налог (Gewerbesteuer), если ваш доход выше определенного порога, а также самостоятельно делать взносы в пенсионные и медицинские фонды.

Шаги для расчета налогов для фрилансеров:

1. Регистрация в налоговой службе (Finanzamt): Важно зарегистрироваться в налоговых органах как самозанятый или фрилансер.
2. Определите облагаемый доход: Это ваш доход минус допустимые вычеты (например, рабочие расходы, аренда офиса, покупка оборудования).
3. Социальные взносы: Фрилансеры обязаны самостоятельно вносить платежи в пенсионные и медицинские фонды, что может составлять около 15-18% от дохода.

Пример расчета:

Если ваш доход например составляет €40,000 в год, после вычета профессиональных расходов (например, €5,000 на аренду офиса и покупку оборудования), облагаемый доход составит €35,000. Затем применяются налоговые ставки, и можно ожидать следующие расходы:

• Подоходный налог: около €5,500-€7,000.
• Социальные взносы: около €4,000-€6,000.
• Торговый налог (при необходимости): около €500-€1,000 в зависимости от дохода и города.

5. Льготы и вычеты для удаленных работников

Удаленные работники, как наемные сотрудники, так и самозанятые, могут претендовать на различные налоговые льготы:

• Рабочие расходы: Вы можете включить в налоговую декларацию расходы на оборудование, программы, аренду домашнего офиса, интернет и другие расходы, связанные с работой.
• Профессиональные курсы и обучение: Образовательные расходы могут быть вычтены из налогооблагаемой базы.
• Медицинские и страховые расходы: Оплата медицинской страховки и других обязательных взносов может также уменьшить налогооблагаемую сумму.

Заключение

Работа удаленно в Германии требует внимательного отношения к налогам. Используя онлайн-калькуляторы, можно легко рассчитать, какие суммы будут удержаны из вашей зарплаты, а также какие льготы и вычеты помогут уменьшить налоговую нагрузку. Если вы работаете как фрилансер или самозанятый, рекомендуется консультироваться с налоговыми специалистами, чтобы учесть все детали и избежать проблем с налоговыми органами.

Доверься TimeTax

Наша специализация – урегулирование налога на доходы, полученные не только в Германии. Если Вы являетесь представителем немецкого рынка труда и нуждаетесь в помощи по урегулированию, мы рекомендуем себя Вашему вниманию, потому что…

Налоговый расчет из Германии не всегда является необходимым, но часто имеет смысл. Не стесняйтесь проверить, какого решения Вы можете ожидать от налогового ведомства Германии. Вы задаетесь вопросом, можно ли получить возврат налога из Германии? Мы предлагаем вам бесплатную калькуляцию возврата налогов из Германии, достаточно связаться с нашими специалистами по телефону 515 554 495.

Воспользуйтесь им, чтобы принять оптимальное для Вас решение. Урегулируйте налог! Не волнуйтесь – мы сделаем всю бумажную работу за Вас. Вам останется только дождаться письма из налоговой инспекции.
У Вас есть вопросы? Вы сомневаетесь? Проконсультируйтесь с нашими специалистами по телефону +48 515 554 495 (WhatsApp)или по электронной почте office@timetax.pl

Приглашаем вас ознакомиться с похожими статьями:

• Налоги в Германии
• Зарплаты в Германии в 2024 году
• Лайфхаки как максимально увеличить возврат налога из Германии во время подачи декларации
• Переезд в Германию в 2024 году – Что нужно знать иностранцам
• Где отдохнуть на выходных в Германии
• Рейтинг Топ 7 лучших городов Германии для жизни и работы мигрантов в 2024
• Самые востребованные и высокооплачиваемые профессии в Германии в 2024 году
• Minijob, т.е. трудоустройство сотрудников на краткосрочной основе в Германии
• Каковы штрафы за неуплату немецкого налога?
• Стоимость жизни в Германии