Как рассчитать налог в Германии за работу “удаленно” (фрилансера)

С развитием технологий и изменениями на рынке труда, удаленная работа становится всё более популярной, в том числе и в Германии. Если вы работаете удаленно в этой стране или на немецкую компанию, важно понимать, как правильно рассчитать налоги. В Германии действует сложная система налогообложения, включающая подоходный налог, социальные взносы и различные сборы, которые могут различаться в зависимости от вашего статуса и места работы.

Чтобы быть в курсе актуальных событий, подписывайся также на нас в социальных сетях:

• Instagram
• Facebook

1. Зависимость налогообложения от статуса работы

В зависимости от того, работаете ли вы удаленно как наемный сотрудник или самозанятый (фрилансер), налоговая нагрузка и метод расчета налога будут различаться.

Для наемных работников:

Если вы являетесь наемным работником и работаете удаленно из Германии для немецкой компании, ваш работодатель будет автоматически удерживать налоги и социальные взносы из вашей зарплаты. Однако если вы работаете удаленно на иностранную компанию, вам, возможно, придется самостоятельно заниматься налоговыми выплатами в Германии.

Для фрилансеров и самозанятых:

Если вы работаете как фрилансер или самозанятый, вы обязаны самостоятельно рассчитывать и оплачивать налоги. В этом случае вам потребуется больше информации о доходах, возможных вычетах и подаче налоговой декларации.

2. Основные типы налогов для удаленной работы (фриланс) в Германии

В Германии налоги зависят от дохода, и основными типами налогов являются следующие:

• Подоходный налог (Einkommensteuer): Прогрессивная система налогообложения с налоговыми ставками от 14% до 45% в зависимости от уровня дохода.
• Солидарный сбор (Solidaritätszuschlag): Дополнительный сбор в размере 5,5% от суммы подоходного налога.
• Налог на церковь (Kirchensteuer): Примерно 8-9% от суммы подоходного налога, если вы являетесь членом религиозной организации.
• Социальные взносы: Включают пенсионное страхование, медицинское страхование, страхование от безработицы и страхование по уходу за больными.

3. Расчет подоходного налога для наемных работников

Шаги для расчета налогов:

1. Определите свой налоговый класс (Steuerklasse): В Германии существует 6 налоговых классов, которые зависят от вашего семейного положения. Например, если вы женаты и ваш супруг(а) зарабатывает больше вас, ваш класс может быть другим.
2. Используйте онлайн-калькулятор налогов: На нашей платформе у вас есть возможность воспользоваться бесплатным калькулятором, который покажет предварительный результат расчёта налога.
3. Учтите льготы и вычеты: Рабочие расходы, медицинские услуги, расходы на обучение или благотворительные пожертвования могут уменьшить налогооблагаемую базу.

Пример:

Предположим, вы работаете удаленно на немецкую компанию и ваша годовая брутто-зарплата составляет €50,000. Используя онлайн-калькулятор, можно рассчитать:

• Подоходный налог: около €10,500.
• Социальные взносы: около €8,500.
• Солидарный сбор: около €577.

Таким образом, чистая зарплата составит около €30,423 в год.

4. Расчет налогов для самозанятых и фриланс

Если вы фрилансер или самозанятый, ваша налоговая ситуация будет немного сложнее, так как вам нужно будет оплачивать не только подоходный налог, но и торговый налог (Gewerbesteuer), если ваш доход выше определенного порога, а также самостоятельно делать взносы в пенсионные и медицинские фонды.

Шаги для расчета налогов для фрилансеров:

1. Регистрация в налоговой службе (Finanzamt): Важно зарегистрироваться в налоговых органах как самозанятый или фрилансер.
2. Определите облагаемый доход: Это ваш доход минус допустимые вычеты (например, рабочие расходы, аренда офиса, покупка оборудования).
3. Социальные взносы: Фрилансеры обязаны самостоятельно вносить платежи в пенсионные и медицинские фонды, что может составлять около 14,6-18,6% от дохода.

Пример расчета:

Если ваш доход например составляет €40,000 в год, после вычета профессиональных расходов (например, €5,000 на аренду офиса и покупку оборудования), облагаемый доход составит €35,000. Затем применяются налоговые ставки, и можно ожидать следующие расходы:

• Подоходный налог: около €6,200-€7,000.
• Социальные взносы: около €5,200.
• Торговый налог (при необходимости): около €800 в зависимости от дохода и города.

5. Льготы и вычеты для удаленных работников

Удаленные работники, как наемные сотрудники, так и самозанятые, могут претендовать на различные налоговые льготы:

• Рабочие расходы: Вы можете включить в налоговую декларацию расходы на оборудование, программы, аренду домашнего офиса, интернет и другие расходы, связанные с работой.
• Профессиональные курсы и обучение: Образовательные расходы могут быть вычтены из налогооблагаемой базы.
• Медицинские и страховые расходы: Оплата медицинской страховки и других обязательных взносов может также уменьшить налогооблагаемую сумму.

Заключение

Работа удаленно в Германии требует внимательного отношения к налогам. Используя онлайн-калькуляторы, можно легко рассчитать, какие суммы будут удержаны из вашей зарплаты, а также какие льготы и вычеты помогут уменьшить налоговую нагрузку. Если вы работаете как фрилансер или самозанятый, рекомендуется консультироваться с налоговыми специалистами, чтобы учесть все детали и избежать проблем с налоговыми органами.

Расчёт налогов за границей – надёжно и просто вместе с TimeTax

С 2006 года мы помогаем нашим клиентам возвращать налоги из Германии, Нидерландов и Польши. Наша цель – сделать процесс расчёта налогов максимально простым и понятным, беря на себя все бюрократические процедуры.

Почему именно мы:

• Бесплатная предварительная калькуляция. Отправьте свою налоговую карту на WhatsApp или на Viber и наш налоговый консультант бесплатно сделает калькуляцию. Вы узнаете, каков может быть ваш предварительный результат, без каких-либо обязательств.
• Экономия времени и сил. Вам не нужно разбираться в сложных формах, ходить по налоговым или отправлять письма. Мы сделаем всё за вас.
• Удобное приложение. Заполните необходимые данные, прикрепите сканы документов и отправьте их онлайн. Все формальности мы возьмём на себя.
• Полное сопровождение. От первого шага до окончательного решения налоговой инспекции – мы с вами на каждом этапе.
• Опыт. Более 18 лет успешной работы и тысячи довольных клиентов, многие из которых сотрудничают с нами годами.
• Многоязычная поддержка. Наши специалисты говорят на русском, украинском, польском и английском языках, что гарантирует вам полное понимание на всех этапах сотрудничества.

Как это работает:

1. Отправьте свою налоговую карту по WhatsApp или на Viber или напишите на [email protected].
2. Получите бесплатный предварительный расчёт.
3. Примите осознанное решение о дальнейшем сотрудничестве.

Ваши налоги – наша забота. Доверьтесь профессионалам и получите результат без лишних хлопот.

Свяжитесь с нами:
+48 515 554 495 (WhatsApp или на Viber )
[email protected].

Приглашаем также ознакомиться с похожими статьями:

• Выходные и праздники в Германии в 2025 году
• Minijob, т.е. трудоустройство сотрудников на краткосрочной основе в Германии
• Стоимость жизни в Германии
• Кто может получить возврат налога из Германии?
• Учитываются ли суточные к доходу за 2024 год?
• Как долго ждать возврата налога из Германии за 2024 год?
• Зарплаты в Германии в 2025 году
• Lohnsteuerbescheinigung что это. Все, что нужно знать о немецкой налоговой картe
• Лайфхаки как максимально увеличить возврат налога из Германии во время подачи декларации