Lohnsteuerbescheinigung что это. Все, что нужно знать о немецкой налоговой картe

Очень важным, если не сказать самым важным, документом, необходимым для подачи заявления на возврат налога из Германии, является так называемый Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung.

Что же это такое? К кому обращаться за этим документом? Когда это нужно сделать? О чем можно узнать из этого магического документа? Не волнуйтесь. Заварите себе чашечку чая или кофе, и прежде чем она остынет, мы вам все объясним.

Что такое Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung?

Если вас когда-нибудь интересовало, как называется немецкий PIT, вы только что получили ответ. Lohnsteuerbescheinigung – это ничто иное, как немецкий эквивалент польского PIT-11. Этот документ является итогом вашей работы в Германии за определенный календарный год, и именно на его основе составляется ваша налоговая декларация, которая затем отправляется в немецкую налоговую службу.

Налоговая карта отображает период вашего трудоустройства в той или иной компании. Итак, если вы работали в пяти компаниях в течение двенадцати месяцев, работодатели обязаны выдать вам пять отдельных налоговых карт. Все они будут необходимы для правильного заполнения налоговой декларации.

Вы получите Lohnsteuerbescheinigung, когда будете работать как на немецкого работодателя, так и на польскую компанию, которая отправляет вас на работу за границу. Может случиться так, что картa от польского работодателя будет двуязычной, в таком случае вам будет легче расшифровать информацию, которая в ней содержится.

Этот документ понадобится Вам не только для заполнения налоговой декларации. Lohnsteuerbescheinigung – это также один из документов, который вы часто должны предоставить при подаче заявления на получение пособия в Германии, например, в службу занятости, Bundesagentur für Arbeit.

Как получить Lohnsteuerbescheinigung?

Ваш работодатель должен выдать вам налоговую карту не позднее двадцать восьмого февраля следующего года. То есть, если вы работаете в 2022 году, вы получите ее до конца февраля 2023 года. Вы можете получить ее на бумаге или в электронном виде на электронный адрес, предоставленный работодателю.

Вы также можете получить более одной Lohnsteuerbescheinigung. Это случается, например, если вы меняете работодателя, у которого вы работаете в течение определенного календарного года, или если вы работали на одного работодателя в разные периоды времени.

Если у вас нет налоговой карты

Что делать, если работодатель не прислал вам налоговую карту? Не стоит волноваться. К счастью, можно заполнить налоговую декларацию без нее, на основе последней зарплатной ведомости. В ней содержится вся необходимая информация, которую нужно сообщить в налоговую инспекцию. Если вы работали в конце налогового года – последней будет декабрьская ведомость о заработной плате. Если ваша работа закончилась в середине налогового года, то последней будет ведомость за последний месяц работы, где в графе Abrechnung также будет указано “Austrit” (дата окончания работы).

Иногда, однако, у нас возникают проблемы с получением этого документа, и мы не имеем последней ежемесячной ведомости от работодателя. Что делать в такой ситуации? В TimeTax мы можем написать за вас письмо в соответствующую налоговую инспекцию с просьбой предоставить данные, которые у них есть. Мы также укажем название работодателя и период трудоустройства. Для этой услуги, пожалуйста, загрузите комплект для получения налоговой карты.

Различные Lohnsteuerbescheinigung на один и тот же период от одного и того же работодателя

Также может случиться (хотя мы, конечно, не желаем вам этого), что работодатель или бухгалтер на предприятии допустил ошибку, когда выдавал вам справку о трудоустройстве. Это еще полбеды, если вы поймете это до того, как подадите налоговую декларацию в налоговую инспекцию. Если ваш руководитель или кто-то из бухгалтерии обнаружит ошибку в вашей карте заблаговременно, вы получите корректировку этого документа и на его основе уплатите налог в Германии.

Если вы получили от работодателя двойную Lohnsteuerbescheinigung и не уверены, какая из них является правильной, ищите на одной из них слово “Korrektur”. Это означает правка, а следовательно, правильную карту для заполнения декларации. Однако, если этого слова нет ни на одном из документов, проверьте, какой из них был выдан позже.

Например: одна карта имеет дату начала января, другая – середины февраля. Следовательно, правильной датой для вашей налоговой декларации будет февраль. Если вы заполняете декларацию с чьей-то помощью и все еще не уверены, какая Lohnsteuerbescheinigung является правильной – передайте обе версии вместе с документами.

Какую информацию можно найти в Lohnsteuerbescheinigung?

Несмотря на возможные предубеждения, на немецкой налоговой карте содержится очень много информации о вашей работе в Германии.

Доход, отчисления и уплаченный налог

Самая важная информация, которая содержится в вашей налоговой карте, – это данные о ваших доходах, уплаченном налоге и отчислениях на медицинское страхование. Под номером три в Lohnsteuerbescheinigung указана сумма вашего дохода – то есть деньги, которые вы заработали за календарный год. Под четвертой цифрой вы найдете налог, уплаченный вашим работодателем, строкой ниже – соцналог и, наконец, церковный налог. Сумма этих трех налогов является максимальной суммой, на которую вы можете претендовать.

Сумма уплаченного вами налога зависит от того, какой налоговый класс вам присвоен. Также может случиться так, что в пунктах 4-6 вашей налоговой карточки стоят только нули. Это означает, что из вашего дохода не было вычтено ни одного налога. В этом случае лучшим результатом вашей налоговой декларации является нулевой баланс.

Также важны суммы, показанные в пп: 22а, 23а, 25, 26 и 27, которые показывают, какие страховые взносы были уплачены.

Налоговый год

В верхней части страницы указан налоговый год, к которому относится документ. Стоит проверить, прислал ли ваш работодатель вам правильную карточку. Если нет, то в декларацию будут внесены неверные данные, а значит, вся декларация будет неверной, и вам нужно будет сделать корректировку.

Transferticket

Еще одна информация, которую вы найдете на Lohnsteuerbescheinigung, – это так называемый Transferticket. Это информация о том, поступила ли ваша налоговая карта в немецкую налоговую службу. Длинная строка символов и цифр (обычно вместе с отдельной датой передачи) означает, что ваши данные поступили в налоговую инспекцию. Однако на документе может появиться сообщение: Transfer nicht bestätigt. Это означает, что нет подтверждения того, что данные были переданы в Налоговую инспекцию.

Имейте в виду, что если ваш работодатель передал какие-то данные о вашей работе в Налоговую инспекцию, они могут не соответствовать данной налоговой карте, а следовательно, конечный результат вашего расчета может отличаться от ожидаемого.

Если компания не отправляла никаких данных в инспекцию, вы, скорее всего, получите официальное письмо, в котором будет указано, что информация о вашей работе отсутствует. Лучше всего показать такое письмо работодателю и попросить его дополнить данные.

Твои данные и данные работодателя

Lohnsteuerbescheinigung содержит также ваши данные: имя и фамилию, а также адрес проживания – польский или немецкий. Также видны данные твоего работодателя, такие как название компании или ее точный адрес: улица, номер дома, почтовый индекс и город. Каждая компания имеет собственный налоговый номер (Steuernummer), который необходим для решения различных вопросов в Налоговой инспекции.

Идентификационный номер

Ваше имя, фамилия и зарегистрированный адрес – это не единственная информация, которая позволяет идентифицировать вас в немецкой налоговой службе. На вашей налоговой карте есть также идентификационный номер. ID-Nummer также известен как Identificationnummer или Steuer-ID, то есть ваш немецкий идентификационный номер. После выдачи он, как правило, остается неизменным. Он состоит из одиннадцати цифр и является эквивалентом польского номера PESEL.

Номер e-TIN

Иногда бывает так, что на вашей налоговой карточке нет идентификационного номера. Например, если вы только начинаете работать в Германии и работаете всего несколько недель, вам еще не выдали немецкий налоговый идентификационный номер. В таком случае ваш e-TIN вносится в налоговую декларацию, которая содержит, среди прочего, первые четыре согласные буквы вашего имени и фамилии, а также год вашего рождения. Однако e-TIN можно найти, даже если у вас есть ID-номер.

Налоговый класс

Присвоенный вам налоговый класс имеет очень большое влияние на размер налога, который ваш работодатель платит в налоговую службу. Чтобы проверить его, вам достаточно заглянуть в вашу Lohnsteuerbescheinigung. Может случиться так, что ваш налоговый класс меняется в течение года по разным причинам. Эта информация также будет указана в вашей налоговой карте. Этот новый, исправленный класс следует указать в вашей декларации.

Религиозная принадлежность

Еще одна важная информация, зашифрованная в этом документе, – ваша религиозная принадлежность. От этой информации зависит, будет ли уплачиваться церковный налог с Вашей зарплаты, и если да, то в каком размере. Например, самым распространенным вероисповеданием для поляков, работающих за рубежом, является римо-католическая вера (rk).

В Германии можно не платить церковный налог. Однако тогда вам придется доказать в налоговой инспекции, что вы больше не принадлежите к Церкви, например, подав соответствующую справку, выданную пастором вашего прихода в Польше.

Даты работы

В вашей Lohnsteuerbescheinigung вы также найдете период, к которому относится карта. Чаще всего это просто целый год (01.01-31.12), хотя, конечно, существуют документы, охватывающие более короткие периоды. Если вы устраиваетесь на новую работу, а трудовые отношения с предыдущей компанией еще не закончились, периоды работы будут перекрываться. Однако это не является ошибкой, и с этими налоговыми картами вы без проблем подадите декларацию в налоговую инспекцию.

Другие данные на налоговой карте

На документе вы найдете точную дату выдачи, а также дату вашего рождения. Кроме того, может быть указано, что это исправление к налоговой карте.

Итог

Lohnsteuerbescheinigung является одним из самых важных документов, необходимых для уплаты подоходного налога в Германии. Он содержит самую важную информацию, касающуюся вашей работы за рубежом. К ним относятся доход, уплаченные налоги или вычеты, а также другие, но не менее важные данные.

Где искать информацию?

В нашем блоге мы делимся ценными знаниями о том, что нужно знать, работая в Германии

Как избежать штрафа за неурегулирование доходов из-за рубежа. Мы также рассматриваем вопрос о том, на какие налоговые выплаты можно рассчитывать при уплате налогов в Германии.

Доверься TimeTax:

Наша специализация – урегулирование налога на доходы, полученные не только в Германии. Если Вы являетесь представителем немецкого рынка труда и нуждаетесь в помощи по урегулированию, мы рекомендуем себя Вашему вниманию, потому что…

Налоговый расчет из Германии не всегда является необходимым, но часто имеет смысл. Не стесняйтесь проверить, какого решения Вы можете ожидать от налогового ведомства Германии. Вы задаетесь вопросом, можно ли получить возврат налога из Германии? Мы предлагаем вам бесплатную калькуляцию возврата налогов из Германии, достаточно связаться с нашими специалистами по телефону 515 554 495.

Воспользуйтесь им, чтобы принять оптимальное для Вас решение. Урегулируйте налог! Не волнуйтесь – мы сделаем всю бумажную работу за Вас. Вам останется только дождаться письма из налоговой инспекции.
У Вас есть вопросы? Вы сомневаетесь? Проконсультируйтесь с нашими специалистами по телефону 515 554 495 или по электронной почте office@timetax.pl

Приглашаем вас ознакомиться с похожими статьями:

• Налоги в Германии
• Minijob, т.е. трудоустройство сотрудников на краткосрочной основе в Германии
• Каковы штрафы за неуплату немецкого налога?
• Стоимость жизни в Германии
• Какой налоговый класс в Германии лучше?
• Учитываются ли суточные к доходу за 2022 год?
• Identifikationsnummer и Steuernummer – что это за номера и где их найти?
• Какие документы нужны для расчета налога с Германии?