Удалённая работа и налог в Польше

Кто должен платить налоги в Польше? Этот вопрос запутан еще тем, что включает двух участников – иностранца, работающего в Польше, и его работодателя/клиента, находящегося за пределами страны. Три страны также играют свою роль – родина иностранца, Польша, где он работает, и страна, в которой находится его контрагент. Где же нужно уплачивать налоги?

Чтобы быть в курсе актуальных событий, подписывайся также на наш Фейсбук и Инстаграм.

Где же нужно уплачивать налоги?

Для прояснения этого вопроса давайте рассмотрим пример. Допустим, программист из Республики Беларусь переехал в Польшу, привез семью и работает удаленно с немецкой компанией. Не уточняя специфику их сотрудничества – будь то отношения работника и работодателя или клиента и исполнителя, – от этого зависит также порядок налогообложения.

По Закону о налоге на доходы физических лиц в Польше, иностранец, находящийся на территории страны и имеющий доход, обычно облагается налогом за этот доход в Польше, даже если он не является постоянным резидентом. Это означает, что доход, полученный на территории Польши, подлежит налогообложению в этой стране, даже если деньги пришли из-за границы.

Относительно оплаты налогов на родине существуют нюансы. В примере с программистом из Беларуси, который работает удаленно для немецкой компании из Польши, возможно потребуется уплата налогов в его родной стране. Это зависит от наличия договора о двойном налогообложении между Польшей и Беларусью/Украиной/Россией. Если такого договора нет, гражданин может быть обязан уплатить налоги как в Польше, где он получает доход, так и в своей родной стране, например Беларуси.

Правила налогообложения иностранных доходов действительно крайне сложны и подвержены изменениям в зависимости от многочисленных факторов, включая межгосударственные договоренности. В конкретных случаях требуется внимательно изучать условия налогообложения в каждой из стран, вовлеченных в процесс получения дохода.

Удалённая работа и налог в Польше

В рассмотренном примере программиста из Беларуси, работающего удаленно для немецкой компании из Польши, налогообложение может зависеть от различных факторов:

• времени пребывания в каждой из стран,
• характера дохода,
• налоговых соглашений между странами

и других аспектов, связанных с налоговым законодательством.

Правила ОЭСР, описывающие налогообложение доходов от работы в другой стране для резидентов, обычно предусматривают определенные критерии для уплаты налогов. В практическом плане сложности могут возникнуть из-за:

• специфики отношений между работником и работодателем,
• требований и обязательств, предписанных законодательством страны работодателя,
• а также условий налогообложения в стране проживания.

Обсуждение налогообложения доходов, особенно когда они связаны с несколькими странами, требует внимательного изучения конкретных обстоятельств. Также требует консультации с налоговыми экспертами, юристами, знакомыми с налоговым законодательством в каждой из стран. В этом мы можем вам помочь.

Выгодная альтернатива

Рассмотрение B2B-отношений, где иностранный специалист выполняет заказы для иностранного клиента из другой страны, действительно может представлять себя более выгодной альтернативой в предотвращении сложностей, связанных с налогообложением в разных странах.

Заключение B2B-договора позволяет иностранному специалисту работать на себя как предпринимателю и самостоятельно управлять своими налоговыми обязательствами. В большинстве случаев, налоговые вопросы будут локализованы в стране его пребывания, что упрощает и уменьшает вероятность споров и проблем с двойным налогообложением.

Важно учитывать, что выбор организационной формы для ведения бизнеса в Польше может потребовать изучения и адаптации к требованиям местного законодательства. Регистрация как индивидуального предпринимателя может быть ограничена для иностранных граждан, и иногда приходится рассматривать альтернативные формы организации, такие как ООО или другие.

В целом, использование B2B-модели для выполнения заказов иностранными специалистами может предоставить больше гибкости и контроля над финансовыми аспектами и налогообложением. Но требует внимательного понимания и соответствия законодательства в стране, где ведется бизнес. Для этого рекомендуется получение консультаций у юристов или налоговых экспертов, знакомых с законами и требованиями налогообложения в соответствующей юрисдикции.

Ситуация с украинским беженцем

Ситуация с украинским беженцем, проживающим в Польше и работающим удаленно на украинского работодателя, представляет собой уникальный случай, учитывая обстановку военных действий и особые обстоятельства.

Из официального письма налоговой службы Польши видно, что украинский налоговый резидент, находящийся в Польше, может, по своему желанию, продолжить платить налоги в украинский бюджет за свой доход, полученный от украинского работодателя. Это предоставляет украинскому беженцу возможность сохранить свой налоговый статус в Украине, несмотря на проживание в другой стране. В связи с динамической ситуацией актуальность  данного разрешения можно уточнить в Налоговой службе вашего города. Это временная мера и предоставляется с определенными условиями. Она доступна для граждан Украины и является добровольной. Украинский беженец в Польше, работающий на украинского работодателя, может выбрать, чтобы его налоги перечислялись в украинский бюджет, сохраняя свой налоговый статус в Украине. Это дает возможность сохранить связь с родиной и продолжить выплаты налогов в страну, даже находясь за ее пределами.

Расчёт налогов за границей – надёжно и просто вместе с TimeTax

С 2006 года мы помогаем нашим клиентам возвращать налоги из Германии, Нидерландов и Польши. Наша цель – сделать процесс расчёта налогов максимально простым и понятным, беря на себя все бюрократические процедуры.

Почему именно мы:

• Экономия времени и сил. Вам не нужно разбираться в сложных налоговых формах, посещать налоговую инспекцию или отправлять документы по почте. Мы берём на себя все формальности и бумажную работу.
• Удобное приложение для расчёта налогов. С помощью нашего приложения вы можете самостоятельно ввести все необходимые данные, прикрепить сканы документов и отправить их онлайн. Всё просто, удобно и прозрачно — без визитов в налоговую или лишних бюрократических процедур.
• Полное сопровождение. От первого шага до окончательного решения налоговой инспекции – мы с вами на каждом этапе.
• Опыт. Более 18 лет успешной работы и тысячи довольных клиентов, многие из которых сотрудничают с нами годами.
• Многоязычная поддержка. Наши специалисты говорят на русском, украинском, польском и английском языках, что гарантирует вам полное понимание на всех этапах сотрудничества.

Как это работает:

1. Подготовьте необходимые документы. Соберите налоговые формы, трудовой договор и документы, подтверждающие доходы.
2. Передайте их нам. Отправьте документы на электронную почту [email protected].
3. Или воспользуйтесь приложением. Скачайте наше приложение, заполните информацию и прикрепите сканы документов. Всё можно сделать онлайн в любое удобное время.
4. Мы сделаем всё за вас. Наши специалисты подготовят и отправят декларацию в налоговую инспекцию, а также проконтролируют весь процесс до финального результата.

Ваши налоги – наша забота. Доверьтесь профессионалам и получите результат без лишних хлопот.

Свяжитесь с нами:
+48 515 554 495
[email protected].