Розрахунок податку в Бельгії може здаватися складним — особливо для тих, хто працює за кордоном або має доходи з кількох джерел. Але знаючи основні правила, ви можете уникнути помилок, отримати податкові пільги та повернути переплачені гроші.
Які ставки податку діють у Бельгії за 2025 рік (декларуються у 2026)?
У Бельгії діє прогресивна шкала оподаткування — чим вищий дохід, тим вища ставка податку:
| Річний дохід (€) | Ставка податку |
|---|---|
| До 16 320 € | 25% |
| 16 320 – 28 800 € | 40% |
| 28 800 – 49 840 € | 45% |
| Понад 49 840 € | 50% |
Податок сплачується з різних видів доходів: зарплата, пенсії, оренда, інвестиції тощо.
Що таке неоподатковуваний мінімум і яка його сума за 2025 рік?
Це частина доходу, з якої не стягується податок. За 2025 рік базова сума складає 10 910 євро.
Вона збільшується залежно від кількості дітей:
| Кількість дітей | Додатково до неоподатковуваної суми |
|---|---|
| 1 дитина | +1 980 € |
| 2 дітей | +5 110 € |
| 3 дітей | +11 440 € |
| 4 дітей | +18 510 € |
| Кожна наступна | +7 070 € |
Діти з інвалідністю рахуються подвійно при розрахунку пільг.
🇧🇪Поверни свій податок з Бельгії
Заповни анкету на подання декларації у зручному застосунку, а наші спеціалісти перевірять усе перед подачею — щоб ти повернув якнайбільше.
Зрозумілі анкетиЗбережи чернетку і повернись пізнішеБачиш оновлення статусу
Хто зобов’язаний подавати декларацію в Бельгії?
- Резиденти — ті, хто живе в Бельгії або має тут центр життєвих інтересів.
- Нерезиденти — ті, хто не проживає постійно в Бельгії, але має доходи з бельгійських джерел (зарплата, оренда, підприємництво, дивіденди тощо).
Якщо вам прийшла форма декларації (déclaration à l’impôt des personnes physiques) — ви зобов’язані її подати, навіть якщо не мали оподатковуваного доходу. Податкова може накласти штраф за ігнорування.
Строки подання декларації у 2025 році
| Категорія | Форма подання | Кінцевий строк |
|---|---|---|
| Резиденти | Паперово | до 30 червня 2026 |
| Онлайн (Tax-on-Web) | до 15 липня 2026 | |
| Онлайн (складні випадки) | до 16 жовтня 2026 | |
| Нерезиденти | Паперово / Онлайн | з 3 вересня до 20 листопада 2026 |
Подача після строку може призвести до штрафів і донарахувань податку.
Які пільги можна застосувати за 2025 рік?
Ви можете зменшити суму податку або оподатковуваний дохід, якщо підтвердите відповідні витрати:
Стандартні:
- Соціальні внески — повністю вираховуються.
- Професійні витрати:
- 30% від доходу (макс. 5 930 €),
- або фактичні витрати (проїзд, навчання, матеріали — за документами).
Додаткові пільги:
| Витрата | Пільга |
|---|---|
| Пожертви на благодійність | 45% від суми (мін. 40 €) |
| Аліменти | 70% суми (поступово знижується до 50% до 2030 р.) |
| Страхування життя | 30% (макс. внесок 2 450 €/рік) |
| Пенсійні накопичення | 30% (до 1 050 €) або 25% (до 1 350 €) |
| Догляд за дітьми (до 14 р.) | 45% витрат (макс. 16,90 €/день/дитина) |
| Послуги домашнього персоналу | за умови виконання вимог |
Які документи потрібно зібрати?
Для правильного розрахунку і подання декларації вам знадобляться:
- Fiche 281.10 — податкова картка від роботодавця.
- Довідки про сплату страхових внесків.
- Підтвердження благодійних пожертв.
- Документи на аліменти, професійні витрати, пенсійні внески.
- Квитанції про страхування життя.
- Підтвердження витрат на дітей.
- Форма 276DIV і довідки про доходи за межами Бельгії (для нерезидентів).
Повернення податку: коли й скільки?
Якщо під час року з вас вираховували податок із зарплати, але ви подали декларацію з пільгами — держава може повернути переплату.
⏱ Строк виплати: зазвичай 2–6 місяців після прийняття декларації.
Гроші повертаються прямо на ваш банківський рахунок, вказаний у формі.
Що змінилося в декларації за 2025 рік?
У декларації за 2025 рік (подається у 2026) низку пільг уже обмежено або скасовано:
- Пільга на пожертви знижена з 45% до 30%.
- Вирахування аліментів знижене з 80% до 70% — і поетапно зменшуватиметься до 50% до 2030 року.
- Скасовано пільгу на dienstencheques (сервісні чеки) у Фландрії — для чеків, куплених від 1 січня 2025 року.
- Скасовано федеральну пільгу на страхування правового захисту (rechtsbijstandverzekering).
- Скасовано вирахування відсотків за кредитами на друге й наступне житло.
- Стелю неоподатковуваного доходу для flexi-job підвищено з 12 000 € до 18 000 €.
Тому важливо подати декларацію вчасно і максимально використати діючі пільги.
Висновок
- У Бельгії діють високі ставки, але також щедрі пільги.
- Якщо правильно подати декларацію — ви можете повернути сотні або навіть тисячі євро.
- Більшість пільг доступні тільки тим, хто знає правила і збирає документи.
- Не відкладайте: декларація — це не лише обов’язок, а й можливість!
Потрібна допомога? Звертайтеся до TimeTax — ми подамо декларацію правильно, з усіма пільгами, та допоможемо повернути максимум.
🇧🇪 Працював у Бельгії? Ось що ми підготували саме для тебе:
Не мусиш гадати, чи варто подавати декларацію і скільки можеш повернути. Заповни коротку анкету — і наші спеціалісти зроблять безкоштовний аналіз твоєї ситуації.
Що ти отримаєш:
– орієнтовний результат розрахунку податку
– чітку відповідь, що робити саме у твоєму випадку
– і жодних зобов’язань — лише тоді вирішуєш, чи працювати з нами
Аналіз враховує те, що зазвичай змінює результат на сотні євро: сімейний стан (наприклад, наявність дітей), витрати на житло, інтернет і проїзд, зміну адреси, соціальні пільги та відрахування.
Якщо вирішиш подавати — зробимо все офіційно та з вигодою через застосунок TimeTax.
Потрібна допомога?
Не знаєш, чи маєш обов’язок подати декларацію і чи це для тебе вигідно? Напиши спеціалісту у WhatsApp — зробимо безкоштовний аналіз твоєї ситуації.
Написати у WhatsApp
0 коментарів