Lohnsteuerbescheinigung – все, що потрібно знати про німецьку податкову картку

Дуже важливим, якщо не сказати найважливішим, документом, необхідним для подачі заяви на повернення податку з Німеччини, є так званий Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung.

Що ж це таке? До кого звертатися по цей документ? Коли це потрібно зробити? Що можна дізнатися з цього магічного документу? Не переймайтеся. Заваріть собі чашечку чаю або кави, і перш ніж вона охолоне, ми вам все пояснимо.

Щоб бути в курсі актуальних подій, підписуйтесь також на:

• Instagram
• Facebook

Що таке Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung?

Якщо вас коли-небудь цікавило, як називається німецький PIT, ви щойно отримали відповідь. Lohnsteuerbescheinigung – є підсумком вашої роботи у Німеччині за певний календарний рік, і саме на його основі складається ваша податкова декларація, яка потім надсилається до німецької податкової служби.

Податкова картка відображає період вашого працевлаштування в тій чи іншій компанії. Отже, якщо ви працювали в п’яти компаніях протягом дванадцяти місяців, роботодавці зобов’язані видати вам п’ять окремих податкових карток. Всі вони будуть необхідні для правильного заповнення податкової декларації.

Ви отримаєте Lohnsteuerbescheinigung, коли будете працювати як на німецького роботодавця, так і на польську компанію, яка відряджає вас на роботу за кордон. Може статися так, що картка від польського роботодавця буде двомовною, в такому випадку вам буде легше розшифрувати інформацію, яка в ній міститься.

Цей документ знадобиться Вам не лише для заповнення податкової декларації. Lohnsteuerbescheinigung – це також один з документів, який ви часто повинні надати при подачі заяви на отримання допомоги у Німеччині, наприклад, до служби зайнятості, Bundesagentur für Arbeit.

Як отримати Lohnsteuerbescheinigung?

Ваш роботодавець повинен видати вам податкову картку не пізніше двадцять восьмого лютого наступного року. Тобто, якщо ви працювали в 2024 році, ви отримаєте її до кінця лютого 2025 року. Ви можете отримати її на папері або в електронному вигляді на електронну адресу, надану роботодавцю.

Ви також можете отримати більше однієї Lohnsteuerbescheinigung. Це відбувається, наприклад, якщо ви змінюєте роботодавця, у якого ви працюєте протягом певного календарного року, або якщо ви працювали на одного роботодавця в різні періоди часу.

Коли у вас немає податкової картки

Що робити, якщо роботодавець не надіслав вам податкової картки? Не варто хвилюватися. На щастя, можна заповнити податкову декларацію без неї, на основі останньої зарплатної відомості. У ній міститься вся необхідна інформація, яку потрібно повідомити в податкову інспекцію. Якщо ви працювали в кінці податкового року - останньою буде груднева відомість про заробітну плату. Якщо ваша робота закінчилася в середині податкового року, то останньою буде відомість за останній місяць роботи, де в графі Abrechnung також буде вказано "Austrit" (дата закінчення роботи).

Іноді, однак, у нас виникають проблеми з отриманням цього документа, і ми не маємо останньої щомісячної відомості від роботодавця. Що робити у такій ситуації? У TimeTax ми можемо написати за вас лист до відповідної податкової інспекції з проханням надати дані, які у них є. Ми також вкажемо назву роботодавця та період працевлаштування. Для цієї послуги, будь ласка, завантажте комплект для отримання податкової картки.

Різні Lohnsteuerbescheinigung на один і той же період від одного і того ж роботодавця

Також може статися (хоча ми, звичайно, не бажаємо вам цього), що роботодавець або бухгалтер на підприємстві припустився помилки, коли видавав вам довідку про працевлаштування. Це ще півбіди, якщо ви зрозумієте це до того, як подасте податкову декларацію до податкової інспекції. Якщо ваш керівник або хтось із бухгалтерії виявить помилку у вашій картці досить рано, ви отримаєте виправлення цього документа і на його основі сплатите податок у Німеччині.

Якщо ви отримали від роботодавця подвійну Lohnsteuerbescheinigung і не впевнені, яка з них є правильною, шукайте на одній з них слово "Korrektur". Це означає виправлення, а отже, правильну картку для заповнення декларації. Однак, якщо цього слова немає на жодному з документів, перевірте, який з них був виданий пізніше.

Наприклад: одна картка має дату початку січня, інша - середини лютого. Отже, правильною датою для вашої податкової декларації буде лютий. Якщо ви заповнюєте декларацію з чиєюсь допомогою і все ще не впевнені, яка Lohnsteuerbescheinigung є правильною - передайте обидві версії разом з документами.

Яку інформацію можна знайти в Lohnsteuerbescheinigung?

Незважаючи на можливі упередження, на німецькій податковій картці міститься дуже багато інформації про вашу роботу у Німеччині.

Дохід, відрахування та сплачений податок

Найважливіша інформація, яка міститься у вашій податковій картці, - це дані про ваші доходи, сплачений податок і внески на медичне страхування. Під номером три в Lohnsteuerbescheinigung вказана сума вашого доходу - тобто гроші, які ви заробили за календарний рік. Під четвертою цифрою ви знайдете податок, сплачений вашим роботодавцем, рядком нижче - соцподаток і, нарешті, церковний податок. Сума цих трьох податків є максимальною сумою, на яку ви можете претендувати.

Сума сплаченого вами податку залежить від того, який податковий клас вам присвоєно. Також може статися так, що в пунктах 4-6 вашої податкової картки стоять лише нулі. Це означає, що з вашого доходу не було вирахувано жодного податку. У цьому випадку найкращим результатом вашої податкової декларації є нульовий баланс.

Також важливими є суми, показані в пп: 22а, 23а, 25, 26 і 27, які показують, які страхові внески були сплачені.

Податковий рік

У верхній частині сторінки вказано податковий рік, до якого відноситься документ. Варто перевірити, чи ваш роботодавець надіслав вам правильну картку. Якщо ні, то в декларацію будуть внесені невірні дані, а отже, вся декларація буде невірною, і вам потрібно буде зробити коригування.

Transferticket

Ще одна інформація, яку ви знайдете на Lohnsteuerbescheinigung, - це так званий Transferticket. Це інформація про те, чи надійшла ваша податкова картка до німецької податкової служби. Довгий рядок символів і цифр (зазвичай разом з окремою датою передачі) означає, що ваші дані надійшли до податкової інспекції. Однак на документі може з'явитися повідомлення: Transfer nicht bestätigt. Це означає, що немає підтвердження того, що дані були передані до Податкової інспекції.

Майте на увазі, що якщо ваш роботодавець передав якісь дані про вашу роботу до Податкової інспекції, вони можуть не відповідати даній податковій картці, а отже, кінцевий результат вашого розрахунку може відрізнятися від очікуваного.

Якщо компанія не надсилала жодних даних до інспекції, ви, швидше за все, отримаєте офіційний лист, в якому буде вказано, що інформація про вашу роботу відсутня. Найкраще показати такий лист роботодавцю і попросити його доповнити дані.

Твої дані та дані роботодавця

Lohnsteuerbescheinigung містить також ваші дані: ім'я та прізвище, а також адресу проживання - польську або німецьку. Також видно дані твого роботодавця, такі як назва компанії або її точна адреса: вулиця, номер будинку, поштовий індекс та місто. Кожна компанія має власний податковий номер (Steuernummer), який необхідний для вирішення різних питань у Податковій інспекції.

Ідентифікаційний номер

Ваше ім'я, прізвище та зареєстрована адреса - це не єдина інформація, яка дозволяє ідентифікувати вас у німецькій податковій службі. На вашій податковій картці є також ідентифікаційний номер. ID-Nummer також відомий як Identificationnummer або Steuer-ID, тобто ваш німецький ідентифікаційний номер. Після видачі він, як правило, залишається незмінним. Він складається з одинадцяти цифр.

Номер e-TIN

Іноді трапляється так, що на вашій податковій картці немає ідентифікаційного номера. Наприклад, якщо ви тільки починаєте працювати у Німеччині і працюєте лише кілька тижнів, вам ще не видали німецький податковий ідентифікаційний номер. У такому випадку ваш e-TIN вноситься до податкової декларації, яка містить, серед іншого, перші чотири приголосні літери вашого імені та прізвища, а також рік вашого народження. Однак e-TIN можна знайти, навіть якщо у вас є ID-номер.

Податковий клас

Присвоєний вам податковий клас має дуже сильний вплив на розмір податку, який ваш роботодавець сплачує до податкової служби. Щоб перевірити його, вам достатньо зазирнути у вашу Lohnsteuerbescheinigung. Може статися так, що ваш податковий клас змінюється протягом року з різних причин. Ця інформація також буде вказана у вашій податковій картці. Цей новий, виправлений клас слід вказати у вашій декларації.

Релігійна приналежність

Ще одне важливе повідомлення, зашифроване у цьому документі, - ваша релігійна приналежність. Від цієї інформації залежить, чи буде сплачуватися церковний податок з Вашої зарплати, і якщо так, то в якому розмірі. Наприклад, найпоширенішим віровизнанням для поляків, які працюють за кордоном, є римо-католицька віра (rk).

У Німеччині можна не платити церковний податок. Однак тоді вам доведеться довести в податковій інспекції, що ви більше не належите до Церкви, наприклад, подавши відповідну довідку, видану пастором вашої парафії у Польщі.

Дати роботи

У вашій Lohnsteuerbescheinigung ви також знайдете період, до якого відноситься карта. Найчастіше це просто цілий рік (01.01-31.12), хоча, звичайно, існують документи, що охоплюють коротші періоди. Якщо ви влаштовуєтеся на нову роботу, а трудові відносини з попередньою компанією ще не закінчилися, періоди роботи будуть перекриватися. Однак це не є помилкою, і з цими податковими картками ви без проблем подасте декларацію до податкової інспекції.

Інші дані на податковій картці

На документі ви знайдете точну дату видачі, а також дату вашого народження. Крім того, може бути зазначено, що це виправлення до податкової картки.

Підсумок

Lohnsteuerbescheinigung є одним з найважливіших документів, необхідних для сплати прибуткового податку у Німеччині. Він містить найважливішу інформацію, що стосується вашої роботи за кордоном. До них відносяться дохід, сплачені податки або відрахування, а також інші, але не менш важливі дані.

Розрахунок податків за кордоном - надійно і просто разом із TimeTax

З 2006 року ми допомагаємо нашим клієнтам повертати податки з Німеччини, Нідерландів і Польщі. Наша мета - зробити процес розрахунку податків максимально простим і зрозумілим, беручи на себе всі бюрократичні процедури.

Чому саме ми:

• Безкоштовна попередня калькуляція. Надішліть свою податкову карту на WhatsApp або на Viber и наш налоговый консультант бесплатно сделает калькуляцию. Ві наш податковий консультант безкоштовно зробить калькуляцію. Ви дізнаєтеся, яким може бути ваш попередній результат, без будь-яких зобов'язань.
• Економія часу і сил. Вам не потрібно розбиратися в складних формах, ходити по податкових або відправляти листи. Ми зробимо все за вас.
• Зручний застосунок. Заповніть необхідні дані, прикріпіть скани документів і надішліть їх онлайн. Усі формальності ми візьмемо на себе.
• Повний супровід. Від першого кроку до остаточного рішення податкової інспекції - ми з вами на кожному етапі.
• Досвід. Понад 18 років успішної роботи і тисячі задоволених клієнтів, багато з яких співпрацюють з нами роками.
• Багатомовна підтримка. Наші фахівці говорять українською, польською, російською та англійською мовами, що гарантує вам повне розуміння на всіх етапах співпраці.

Як це працює:

1. Надішліть свою податкову карту по WhatsApp або на Viber чи напишіть на [email protected].
2. Отримайте безкоштовний попередній розрахунок.
3. Прийміть усвідомлене рішення про подальшу співпрацю.

Ваші податки - наша турбота. Довіртеся професіоналам і отримайте результат без зайвого клопоту.

Зв'яжіться з нами::
+48 515 554 495 (WhatsApp або на Viber )
[email protected].

Запрошуємо вас ознайомитися зі схожими статт

• Свята та вихідні дні у Німеччині 2024
• Податкове рішення з Німеччини – Bescheid
• Які документи потрібні для розрахунку податку з Німеччини?
• Хто може отримати повернення податку з Німеччини?
• Податки в Німеччині: як функціонує податкова система
• Як довго чекати на повернення податків з Німеччини за 2024 рік?
• Перевірка штрафів у Німеччині для Українців: поради
• Міні Джоб в Німеччині: що це таке і як працює у 2025
• Steuer-ID для Українців: все про ідентифікаційний код в Німеччині