Податок на прибуток у Польщі 2024: Все, що вам потрібно знати

Податок на прибуток є однією з основних частин податкової системи, з якою зіштовхуються майже всі громадяни. Проте як саме він працює у Польщі для фізичних осіб?

Що таке ПДФО (PIT)?

Податок на прибуток фізичних осіб, або ПДФО (PIT польською), є прямим податком, який платиться державі з доходу особи. Сума, яку ви повинні заплатити, залежить від того, скільки ви заробляєте: чим більше доходу, тим більший податок.

Щоб бути в курсі актуальних подій, підписуйтесь також на наш Фейсбук та Інстаграм.
З початку липня 2022 року у Польщі діють наступні ставки ПДФО:

• Неоподатковувана сума: Якщо ваш річний дохід не перевищує 30 000 злотих, ви звільнені від сплати податку.
• I поріг оподаткування: Для доходів від 30 000 до 120 000 злотих ставка податку становить 12%, але з неї ви можете відняти 3600 злотих.
• II поріг оподаткування: Якщо ваш річний дохід перевищує 120 000 злотих, ви сплачуєте фіксований податок у розмірі 10 800 злотих, плюс 32% від суми, яка перевищує 120 000 злотих.

Знання цих ставок допоможе вам планувати свої фінанси та розуміти, скільки грошей ви повинні відкласти для сплати податків. Сподіваємося, що ця інформація буде корисною для вас!

Кому сплачувати податок на прибуток у Польщі: Порадник для різних категорій платників

Податкова система у Польщі вимагає від різних категорій платників сплачувати податок на прибуток. Але хто саме зобов’язаний це робити і як?

1. Фізичні особи: Як платити податок на доходи?
   • Зарплатня: Якщо ви отримуєте зарплату, ваш роботодавець автоматично відраховує відповідний податок і перераховує його на користь податкової служби. Однак в кінці року не забудьте подати річну податкову декларацію (PIT), щоб вказати усі свої доходи.
   • Самозайняті та фрілансери: Якщо ви ведете власний бізнес чи працюєте на себе, вам потрібно самому визначати суму податку і перераховувати її. Передоплата може бути здійснена протягом року, в залежності від вашої діяльності.
2. Юридичні особи: Що потрібно знати підприємствам?
   • Компанії мають обов’язок самостійно розраховувати і сплачувати свої податки. Це включає місячні чи квартальні передоплати, а також подання річної декларації та коригування платежів, якщо це потрібно.
3. Іноземці: Як сплачувати податки у Польщі?
   • Якщо ви іноземець і працюєте у Польщі, ви маєте обов’язок декларувати та сплачувати податок на прибуток згідно з місцевим законодавством.
   • Іноземці, які проводять у Польщі менше 183 днів за рік, платять податок лише з доходу, отриманого на території країни.

Якщо у вас є сумніви або запитання щодо сплати податків, завжди можна звернутися до наших професійних податкових консультантів. Вони допоможуть вам розібратися у всіх нюансах і гарантувати, що ваші фінанси в порядку.

Податок на прибуток для фізичних осіб у Польщі: Покроковий гід по розрахунку

Увага! Самостійний розрахунок податку не враховує пільги, на які ви маєте право і завдяки яким є можливість збільшити суму повернення.

Як це правильно зробити?

1. Вибір форми ПДФО (PIT)
   Залежно від джерела вашого доходу, існує декілька форм ПДФО. Вам потрібно визначити, яка форма найбільше підходить до вашої ситуації.
2. Подання річної декларації
   Кожен рік до певної дати вам потрібно подати спеціалізований документ – ПДФО (PIT). Цей документ відображає всі ваші доходи та вирахування протягом року.
3. Спрощений розрахунок через “Твій електронний ПДФО”
   Міністерство фінансів Польщі створило інтерактивний сервіс під назвою “Твій електронний ПДФО” (Twój e-PIT). Він призначений для того, щоб спростити процес подання ПДФО (PIT):

• Вхід в систему: Щоб увійти в систему, вам потрібно мати довірений профіль або інший спосіб авторизації.
• Перевірка даних: Перед тим, як подавати декларацію, перевірте відповідність інформації, наданої роботодавцем або іншими органами. Забезпечте її правильність.
• Подання декларації: Як тільки ви перевірили всю інформацію, ви можете надіслати електронну декларацію безпосередньо до податкової служби.

Пам’ятайте, що правильне і своєчасне подання ПДФО (PIT)– це не лише ваш обов’язок, але і гарантія того, що ви врахували всі можливі податкові пільги та знижки.

Податок на прибуток у Польщі: Хто зобов’язаний подавати річну декларацію?

Податки – важлива частина життя кожної людини, яка працює та отримує дохід.

Але хто саме підпадає під податкові обов’язки у Польщі?

Основне правило:

Якщо ви отримали дохід протягом року у Польщі, ви маєте зобов’язання подати річну податкову декларацію за формою ПДФО (PIT). Це стосується незалежно від того, чи є ви резидентом Польщі, чи тільки тимчасово працюєте та проживаєте у країні.

Усі платники податків мають подавати свою річну декларацію до податкової служби за адресою їх офіційного проживання у Польщі.

Види форм ПДФО (PIT) у Польщі:

У Польщі є різноманітні форми ПДФО (PIT) для різних типів доходів та ситуацій. Ось деякі з основних:

1. PIT-36 – ця форма призначена для:
   • Платників податку, які самостійно розраховують авансовий податок на прибуток і перераховують його до податкової служби.
   • Осіб, які отримують доходи від підприємницької діяльності, оренди або незареєстрованої діяльності.
2. PIT-36L – для:
   • Підприємців, які оподатковуються за фіксованою ставкою в 19% і не мають права на податкові пільги, такі як неоподатковуваний мінімум.
3. PIT-28 – для:
   • Осіб, які отримують доходи від підприємницької діяльності або оренди, які оподатковуються за єдиною ставкою.
4. PIT-37 – для:
   • Осіб, які отримують доходи від роботи на повну ставку, договорів про виконання робіт або спеціальних робіт, а також пенсіонерів, які хочуть відрахувати податкові пільги.
5. PIT-38 – для:
   • Платників податку, які отримали доходи від продажу цінних паперів, фінансових інструментів, часток у компаніях або інвестицій у криптовалюти.
6. PIT-39 – для:
   • Осіб, які отримали доходи від продажу нерухомості, яку вони придбали або побудували між 2015 та 2023 роками.
7. PIT-11 – це не декларація, а інформаційний документ:
   • Заповнюється роботодавцем або іншою організацією, яка виплачує дохід. Він надає відомості про доходи та авансові платежі з податку на прибуток за звітний рік.
     
     Згадані форми – лише деякі з численних форм ПДФО (PIT) в Польщі. В залежності від конкретних обставин та джерел доходу можуть бути інші відповідні форми.

Довірся TimeTax:

Наша спеціалізація – врегулювання податку на доходи, отримані не тільки в Польщі. Якщо Ви є представником польського ринку праці та потребуєте допомоги з врегулювання, ми рекомендуємо себе Вашій увазі, тому що…

Податковий розрахунок з Польщі не завжди є необхідним, але часто має сенс. Не соромтеся перевірити, якого рішення Ви можете очікувати від податкового відомства Польщі. Ви ставите питання, чи можна отримати повернення податку з Польщі? Ми пропонуємо вам безкоштовну калькуляцію повернення податків з Польщі, достатньо зв’язатися з нашими фахівцями за телефоном 515 554 495.

Скористайтеся ним, щоб прийняти оптимальне для Вас рішення. Врегулюйте податок! Не хвилюйтеся – ми зробимо всю паперову роботу за Вас. Вам залишиться тільки дочекатися листа з податкової інспекції.

У Вас є питання? Ви сумніваєтеся? Проконсультуйтеся з нашими фахівцями за телефоном 515 554 495 або електронною поштою office@timetax.pl

Запрошуємо вас ознайомитися зі схожими статтями:

• “Сім’я 500+” – як програма підтримки сімей змінює Польщу з 2016 року
• Податкова декларація PIT-37 та PIT-36: Основні Різниці у Польщі
• Подання звіту PIT у Польщі для іноземців: Твій покроковий посібник
• Податкові пільги в PIT-37 на 2023/2024 роки: Ваш невід’ємний гід
• Яка сума не оподатковується?
• Новинки у податкових розрахунках 2024: Чи знаєте ви про PIT/0?
• Податок на прибуток у Польщі: Все, що вам потрібно знати