Rozliczenie i zwrot podatku z Austrii

Cena rozliczenia podatku zależy od formy płatności. Jeśli zdecydujesz się na rozliczenie po otrzymaniu zwrotu podatku z Austrii, koszt wynosi 14% od zwróconej kwoty, nie mniej niż 120 €. Przy płatności z góry: podstawowe rozliczenie PIT z Austrii to 450 zł, a rozliczenie z ulgą na dzieci 550 zł.

Aby rozliczyć się z podatku w Austrii, potrzebujesz karty podatkowej Lohnzettel od każdego pracodawcy oraz formularza EU/EWR E9 potwierdzającego dochody w Polsce. Rozliczenie PIT z Austrii możesz złożyć online w austriackim urzędzie skarbowym (Finanzamt) lub przez biuro specjalizujące się w rozliczaniu podatku z zagranicy.

Podstawowe dokumenty to:

• Lohnzettel (karta podatkowa) od wszystkich pracodawców,
• zaświadczenie EU/EWR E9,
• dokumenty potwierdzające świadczenia w Austrii (chorobowe, bezrobotne, BUAK, zasiłek rodzinny).

Bez nich nie możesz ubiegać się o zwrot podatku dochodowego z Austrii.

Aby ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku z Austrii, należy złożyć wniosek o zwrot podatku w austriackim urzędzie skarbowym. Możesz to zrobić samodzielnie lub przez biuro rozliczające podatki z zagranicy. Do wniosku trzeba dołączyć wszystkie niezbędne dokumenty potwierdzające dochody i świadczenia.

Rozliczenie podatku z Austrii w Polsce jest możliwe w biurze podatkowym oraz w TimeTax, przygotujemy komplet dokumentów do Finanzamt i złożymy wniosek o zwrot podatku. Jeżeli masz obowiązek podatkowy także w Polsce, musisz wykazać dochody z Austrii w deklaracji PIT-36 ZG.

Obowiązek rozliczenia podatku w Austrii mają osoby, które:

• są rezydentami Austrii,
• uzyskały roczne dochody powyżej 12 000 €,
• miały inne nieopodatkowane dochody powyżej 730 €,
• pobierały świadczenia nieopodatkowane,
• otrzymały wezwanie do rozliczenia z austriackiego urzędu skarbowego.

W Polsce obowiązuje metoda proporcjonalnego odliczenia. Oznacza to, że dochody uzyskane i opodatkowane w Austrii należy wykazać w polskim PIT. Od podatku należnego w Polsce odlicza się podatek potrącony w Austrii. Dodatkowo można odliczyć ulgę abolicyjną.

Tak. Dochody uzyskane w innych krajach niż Austria wpływają na wysokość podatku należnego w Austrii. Mogą one zwiększyć podstawę opodatkowania i zmniejszyć zwrot podatku dochodowego z Austrii.

Kwota wolna od podatku w Austrii w 2025 roku to 13 308 €. W poprzednich latach: 11 000 € (2020–2022), 11 693 € (2023), 12 816 € (2024). Po przekroczeniu tej kwoty pojawia się obowiązek zapłaty podatku.

Czas oczekiwania na zwrot podatku z Austrii to średnio od 2 do 6 miesięcy od złożenia deklaracji. Jeśli urząd skarbowy zażąda dodatkowych dokumentów, procedura zwrotu podatku może się wydłużyć.

Na złożenie wniosku o zwrot podatku w Austrii masz 5 lat wstecz od zakończenia roku podatkowego. Po tym terminie nie możesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku.

Aby obliczyć zwrot podatku z Austrii, można skorzystać z kalkulatora zwrotu podatku. Wysokość zwrotu zależy od dochodów, pobranych zaliczek na podatek, liczby przepracowanych dni w Austrii (183 dni i więcej), ulg oraz zasiłków rodzinnych.

Podczas rozliczania podatku w Austrii możesz odliczyć:

• ulgę na dzieci (Kinderfreibetrag),
• ulgę na dojazdy do pracy,
• koszty związane z noclegiem i narzędziami pracy.

Aby odliczyć od podatku te koszty, potrzebne są faktury, bilety lub rachunki.

Rozliczenie PIT z Austrii w 2025 roku można złożyć online w austriackim urzędzie skarbowym lub przez biuro rozliczeniowe. Termin składania deklaracji to 30 kwietnia 2025 r. dla dochodów uzyskanych w 2024 r.

Zwrot podatku w Austrii przekazywany jest przelewem na konto wskazane w zeznaniu podatkowym. Jeżeli korzystasz z płatności prowizyjnej, środki trafiają najpierw na konto techniczne biura, a następnie do Ciebie.

Średnia kwota zwrotu podatku z Austrii to około 4 962 zł. Wysokość zależy od czasu pracy, wysokości składek, sytuacji rodzinnej i zastosowanych ulg.

Procedura zwrotu podatku z Austrii obejmuje: zgromadzenie dokumentów, złożenie wniosku o zwrot podatku, oczekiwanie na decyzję urzędu skarbowego oraz przelew środków. Każdy etap procesu zwrotu podatku może wydłużyć się, jeśli urząd zażąda dodatkowych wyjaśnień.

Podatek dochodowy z Austrii należy wykazać w polskim PIT-36 ZG. Prawo podatkowe w Austrii i Polsce przewiduje metodę proporcjonalnego odliczenia, co oznacza, że podatek zapłacony w Austrii odlicza się od podatku należnego w Polsce.

Podczas rozliczania podatku w Austrii należy uwzględnić świadczenia takie jak chorobowe, bezrobotne, urlopowe BUAK czy zasiłek rodzinny w Austrii. Dokumenty potwierdzające pobieranie świadczeń są niezbędne do prawidłowego rozliczenia.

Jeśli pracowałeś w Austrii i innych krajach, możesz ubiegać się o zwrot podatku z zagranicy osobno w każdym państwie. Dokumenty o dochodach z innych krajów należy dołączyć także do rozliczenia podatku z Austrii, bo wpływają one na decyzję austriackiego urzędu skarbowego.

Tak. Wniosek o zwrot podatku z Austrii można złożyć przez internet w systemie FinanzOnline. Rozliczenie podatku online skraca czas oczekiwania i jest rekomendowane osobom, które chcą szybciej otrzymać zwrot podatku.

Aby ubiegać się o zwrot podatku dochodowego z Austrii, niezbędny do rozliczenia podatku jest komplet dokumentów potwierdzających dochody i świadczenia:

• Lohnzettel od wszystkich pracodawców – potwierdzenie potrąconego podatku po zakończeniu roku podatkowego,
• zaświadczenie EU/EWR (druk E9) – wydawane przez polski urząd skarbowy po złożeniu PIT-36 ZG, wymagane nawet gdy nie masz obowiązku rozliczenia w Polsce,
• dokumenty potwierdzające pobierane świadczenia w Austrii (chorobowe, bezrobotne, urlopowe BUAK, zasiłek rodzinny w Austrii),
• rachunki, faktury i bilety, jeśli chcesz odliczyć od podatku koszty pracy (np. noclegi, dojazdy).

Złożenie wniosku o zwrot podatku w austriackim urzędzie skarbowym bez pełnego zestawu dokumentów może wydłużyć proces rozliczenia dochodów na terenie Austrii lub skutkować wezwaniem do uzupełnienia braków.