Rozliczenie i zwrot podatku z Belgii

Każdy, kto pracował w 2024 roku legalnie w Belgii ma obowiązek złożyć zeznanie podatkowe w Belgii. Zeznanie podatkowe dotyczące wysokości dochodów można przesłać do belgijskiego urzędu skarbowego na dwa sposoby:

• wypełniając papierową deklarację podatkową,
• lub rozliczając podatek dochodowy elektronicznie.

Z nami możesz rozliczyć się elektronicznie dzięki czemu przyspieszysz wydanie decyzji urzędu skarbowego w Belgii. Zwrot podatku trafi do Ciebie najszybciej jak to możliwe.

Jeżeli interesuje Cię rozliczenie dochodów belgijskich w polskim urzędzie skarbowym, możesz skorzystać z przygotowanej przez nas usługi PIT 36 + ZG. Możemy także złożyć wniosek o wydanie Zaświadczenia o dochodach na druku EU / EWR.

Podatek z Belgii możesz odzyskać odwiedzając jeden z Punktów Obsługi TimeTax, przesyłając komplet dokumentów bezpośrednio do Centrali TimeTax w Opolu lub wypełniając formularz na stronie rozliczenie z zagranicy online.

Chętnie zajmiemy się przekazaniem Twojego rozliczenia do belgijskiego fiskusa pomagając Ci w elektronicznym rozliczeniu podatkowym. Korzystając z usług TimeTax unikniesz konieczności zamawiania papierowych formularzy do dokonania rozliczenia podatku z Belgii.

Belgijski rok podatkowy trwa od 01 stycznia do 31 grudnia. W tym czasie zbieraj karty podatkowe za dochody uzyskane w Belgii i poza nią a także potwierdzenia przysługujących Ci ulg podatkowych. Pomogą one przy wyliczeniu jak najwyższego zwrotu podatku z Belgii.

Decydując się na płatność po otrzymaniu zwrotu podatku, koszt rozliczenia podatku z Belgii wynosi 14% prowizji od przyznanego zwrotu, jednak nie mniej niż 120 euro.

Jeżeli jednak interesuje Cię płatność z góry, to:

• za rozliczenie indywidualne cena wynosi 500 zł,
• wspólne rozliczenie to koszt 600 zł,
• za tzw. zerowe rozliczenie zapłacisz 250 zł.

Aby uniknąć kary Twoje dokumenty powinny znaleźć się w belgijskim urzędzie skarbowym w odpowiednim terminie. Urząd co roku podaje szczegółowe daty:

• rezydenci podatkowi - między końcem czerwca, a początkiem lipca (rozliczenie za rok 2024 osób zameldowanych w Belgii powinno nastąpić do 30.06.2025),
• nierezydenci - od początku września do końca grudnia (osoby niezameldowane w Belgii muszą rozliczyć rok 2024 do 24.11.2025).

Obserwuj profile społecznościowe TimeTax, aby na bieżąco monitorować wszystkie terminy.

Aby uzyskać zwrot podatku za pracę i poprawnie złożyć zeznanie podatkowe, potrzebujesz dokumentów takich jak loonfiche oraz dowody zatrudnienia. Niezbędny do rozliczenia podatku jest także numer identyfikacyjny oraz adres w Belgii.

W trakcie rozliczenia podatku z Belgii należy zwrócić uwagę na wszystkie formalności związane z rozliczeniem podatku. Tylko komplet dokumentów pozwoli uzyskać prawidłowego rozliczenia podatku i określić wysokość należnego podatku. Przygotuj więc:

• kopię dowodu osobistego swojego i współmałżonka,
• PIT 36 z załącznikiem ZG,
• kopie kart podatkowych Fiche bądź Individuale Rekening potwierdzających dochody osiągnięte na terenie Belgii,
• zaświadczenie o dochodach EU/EWR,
• oryginał zaświadczenia o wspólnym zameldowaniu rodziny,
• kopię aktu małżeństwa oraz aktów urodzenia dzieci,
• dokument potwierdzający numer konta.

Tak. Rozliczenie wspólne jest obowiązkowe. Aby jednak uzyskać odpowiednie ulgi i by zwrot podatku z Belgii był jak najwyższy, powinniście mieć ten sam adres zameldowania (potwierdzony na zaświadczeniu o wspólnym zameldowaniu rodziny).

Wysokość kwoty wolnej od podatku za rok 2024 ustalono na poziomie 10 570€. W roku 2023 było to 10 160€. Kwota wolna za dochody osiągnięte w roku 2022 to 9 270€. Kwota wolna od podatku z Belgii przysługuje, każdemu podatnikowi.

Jeżeli podatnik ma obowiązek rozliczenia podatkowego i zdąży złożyć zeznanie podatkowe do urzędu w terminie, wówczas cała procedura trwa zazwyczaj między 6 a 12 miesięcy.

Kiedy termin złożenia zeznania podatkowego nie zostanie zachowany, czas oczekiwania na zwrot nadpłaconego podatku obliczanego z całkowitych dochodów będzie dłuższy.

Jeżeli otrzymasz z urzędu jakiekolwiek pismo – prześlij je do nas w celu udzielenia odpowiedzi. Możesz tego dokonać wysyłając stosowny dokument mailowo do Centrali TimeTax. Zwłoka w odpowiadaniu na pytania z urzędu zawsze wydłuża proces rozliczenia podatku z Belgii.

Jeżeli wynikiem rozliczenia będzie zwrot podatku wynikający z nadpłaty podatkowej, przelewu z belgijskiego urzędu skarbowego (Federale Overheidsdienst Financiën) możesz się spodziewać bezpośrednio na konto bankowe zarejestrowane w urzędzie.

Płatność prowizyjna za rozliczenie podatku w Belgii. Po rozpatrzeniu rozliczenia urząd prześle pieniądze na utworzone specjalnie dla Ciebie konto techniczne. Belgijski urząd skarbowy wyśle decyzję potwierdzającą uzyskanie zwrotu podatku na Twój adres korespondencyjny. Jak tylko otrzymamy ją od Ciebie, prześlemy kwotę zwrotu pomniejszoną o nasze wynagrodzenie.

Płatność gotówkowa za złożenie rozliczenia podatku z Belgii. Przy zapłacie za realizację usługi gotówką lub przelewem przed jej wykonaniem, urząd prześle należny zwrot podatku z Belgii bezpośrednio na Twój numer konta bankowego. Wystarczy, że chęć jego rejestracji zaznaczysz w naszej ankiecie oraz dołączysz odpowiedzenie potwierdzenie.

Całość potrąconego podatku na terenie Belgii można odzyskać, jeżeli posiada się prawo do ulg podatkowych (suma dochodów globalnych pochodzi za dany rok z Belgii). Aby odzyskać w całości podatek zapłacony w Belgii należy się upewnić, iż uzyskany przez podatnika dochód jednocześnie nie przekracza kwoty wolnej w Belgii w danym roku podatkowym.

Średni zwrot podatku uzyskiwany przez naszych klientów to 5379 PLN. Rezultat rozliczenia jest jednak uzależniony od wielu czynników dlatego wynikiem końcowym rozliczenia może być zwrot lub dopłata.

Aby poznać szacunkowy wynik udostępniliśmy bezpłatne narzędzie – Kalkulator zwrot podatku z Belgii. O ostatecznej wysokości zwrotu nadpłaty podatkowej zatwierdzonej przez urząd skarbowy dowiesz się z decyzji podatkowej.

Rozliczenie podatku możesz złożyć do 3 lat wstecz. Belgijski urząd skarbowy może jednak w każdej chwili wezwać Cię do złożenia zaległego rozliczenia i doliczyć odsetki za opieszałość. Na każde tego typu wezwanie koniecznie należy zareagować. Z tego powodu nie powinieneś zwlekać z rozliczeniem.

Miej również na uwadze iż procedura zwrotu podatku z Belgii może być bardzo korzystnym finansowo procesem. Także czas oczekiwania na zwrot podatku z Belgii po dokonaniu terminowego rozliczenia jest o wiele krótszy.

Belgijskie prawo podatkowe jasno mówi, kto musi dokonać rozliczenia podatku z Belgii. Rozliczanie podatku leży w obowiązku każdej osoby legalnie pracującej na terenie Belgii. Oznacza to, że nie ma znaczenia jakiej wysokości osiągnąłeś dochody w Belgii – masz obowiązek rozliczenia.

W przypadku otrzymania wezwania do rozliczenia podatku konieczne jest pilne złożenie zeznania podatkowego we wskazanym przez urząd terminie w celu uniknięcia kary (kary nawet do 1 250€). Nawet jeżeli nie pracowałeś w Belgii i uważasz, że obowiązek rozliczenia podatku Ciebie nie dotyczy.

Uzyskując w Polsce dochody, które podlegają opodatkowaniu, szczególnie jeśli jesteś polskim rezydentem podatkowym, masz obowiązek rozliczyć się także w Polsce. Jest to konieczne również, aby uniknąć podwójnego opodatkowania. Chcąc uzyskać zwrot podatku z Belgii, rozliczenie w Polsce i tak będzie konieczne gdyż tylko po złożeniu zeznania do polskiego urzędu skarbowego uzyskasz zaświadczenie o dochodach UE/EOG (EU/EWR).

Prawo do ulg podatkowych w Belgii przysługuje, jeżeli co najmniej 75% Twoich dochodów globalnych w danym roku podatkowym stanowią dochody belgijskie. Aby udowodnić posiadanie prawa do uzyskania ulg podatkowych w Belgii należy przedstawić w belgijskim urzędzie skarbowym Zaświadczenie EU/EWR. Informuje ono o wysokości uzyskanych dochodów (lub ich braku) spoza Belgii.

Ewentualne ulgi, o które możesz się ubiegać, to:

• iloraz małżeństwa
• ulga na dzieci
• ulga na opiekę nad osobą starszą będącą wspólnie zameldowaną
• alimenty na dzieci
• ulga na małżonka o niskich dochodach

Opodatkowanie z uwzględnieniem kwoty wolnej od podatku nie przysługuje jednak wszystkim podatnikom. Wskazane jest zatem aby gromadzić wszystkie dokumenty potwierdzające prawo do ulg w danym roku podatkowym, aby uzyskać jak najwyższą kwotę potencjalnego zwrotu nadpłaconego podatku z Belgii.

Rozliczenie podatku dochodowego w Belgii może wydawać się skomplikowane, zwłaszcza dla osób pracujących za granicą lub mających dochody z różnych źródeł. Co odliczyć od podatku w Belgii? Z odpowiednią wiedzą i przygotowaniem można nie tylko uniknąć błędów, ale także skorzystać z dostępnych ulg i odzyskać nadpłacony podatek.

W tym artykule przedstawiamy najważniejsze informacje dotyczące deklaracji podatkowej w Belgii za rok 2024, w tym stawki podatkowe, terminy składania deklaracji oraz dostępne ulgi.​

W Belgii obowiązuje progresywny system opodatkowania dochodów osobistych. Oznacza to, że im wyższy dochód, tym wyższa stawka podatkowa. Dla dochodów uzyskanych w 2024 roku (rozliczanych w 2025 roku) obowiązują następujące stawki:​

• 25% – dla dochodów do 13 540 EUR
• 40% – dla dochodów od 13 540 EUR do 23 900 EUR
• 45% – dla dochodów od 23 900 EUR do 41 360 EUR
• 50% – dla dochodów powyżej 41 360 EUR​

Warto zaznaczyć, że podatek dochodowy w Belgii obejmuje różne źródła dochodów, takie jak wynagrodzenie za pracę, świadczenia emerytalne, dochody z najmu czy zyski kapitałowe.​

Kwota wolna od podatku to część dochodu, która nie podlega opodatkowaniu. W 2024 roku podstawowa kwota wolna od podatku w Belgii wynosi 9 270 EUR. Kwota ta może być zwiększona w zależności od sytuacji rodzinnej podatnika, na przykład liczby dzieci na utrzymaniu.​

Dla osób z dziećmi kwota wolna od podatku może wzrosnąć:​

• 1 dziecko – dodatkowe 1 690 EUR
• 2 dzieci – dodatkowe 4 340 EUR
• 3 dzieci – dodatkowe 9 730 EUR
• 4 dzieci – dodatkowe 15 740 EUR
• Każde kolejne dziecko – dodatkowe 6 010 EUR​

Dzięki temu osoby z większą liczbą dzieci mogą skorzystać z wyższej kwoty wolnej od podatku, co przekłada się na niższe zobowiązania podatkowe.​

Obowiązek złożenia deklaracji podatkowej w Belgii mają:​

• Rezydenci podatkowi Belgii – osoby, które mają miejsce zamieszkania w Belgii lub których centrum interesów życiowych znajduje się w Belgii.
• Nierezydenci – osoby, które nie mieszkają w Belgii, ale osiągają dochody z belgijskich źródeł, np. z pracy, wynajmu nieruchomości, działalności gospodarczej lub dywidend.

Dodatkowo, osoby fizyczne, które otrzymały formularz zeznania podatkowego (tzw. „déclaration à l’impôt des personnes physiques”), są zobowiązane do jego złożenia — nawet jeśli uważają, że nie osiągnęły dochodu podlegającego opodatkowaniu. Belgijski urząd skarbowy (FPS Finances) może bowiem nałożyć kary za brak odpowiedzi.

Terminy składania deklaracji podatkowej w Belgii są różne w zależności od sposobu jej złożenia oraz statusu podatnika:

• Deklaracja papierowa – do 30 czerwca 2025 roku
• Deklaracja elektroniczna (Tax-on-web):
  dla standardowych przypadków – do 15 lipca 2025 roku
  dla bardziej złożonych sytuacji (np. działalność gospodarcza, dochody zagraniczne) – do 16 października 2025 roku
• Nierezydenci podatkowi – termin złożenia zazwyczaj przypada na okres między wrześniem a listopadem 2025 roku (dokładna data ogłaszana jest corocznie przez urząd)

Warto pamiętać, że terminy te obowiązują wszystkich podatników – zarówno tych mieszkających w Belgii, jak i tych uzyskujących w niej dochód zza granicy. Przekroczenie terminu może skutkować karą pieniężną, odsetkami lub urzędowym oszacowaniem dochodu.

Każda osoba pracująca legalnie w Belgii ma obowiązek złożyć zeznanie podatkowe i rozliczyć podatek. Rozliczenia w Belgii są obowiązkowe niezależnie od formy zatrudnienia. Nawet jeśli dochód z Belgii stanowi tylko część rocznych przychodów, musisz pamiętać, że rozliczenie w Belgii jest obowiązkowe.

Dzięki poprawnemu rozliczeniu podatku z Belgii możesz otrzymać korzystny zwrot podatku z Belgii, który często przybiera znaczną kwotę. Warto wiedzieć, że średni zwrot podatku z Belgii wynosi: 5379 zł, jednak pamiętajmy, że jest to średni, a nie maksymalny zwrot podatku z Belgii.

Rozsądnie jest więc zadbać o poprawność rozliczenia się z podatku i powierzyć całość specjalistom. Dzięki temu należy ci się zwrot podatku, a twoje rozliczenia w Belgii przebiegną bez problemów.

W roku 2025 podatku w Belgii obowiązują aktualne przepisy dotyczące podatku dochodowego. Każdy, kto ma dochody z Belgii, musi pamiętać, że masz obowiązek rozliczenia i złożyć rozliczenie PIT z Belgii.

Osoby, które zdecydują się na wspólne rozliczenie, mogą liczyć na korzystniejsze warunki. Jeśli pracująca legalnie w Belgii osoba spełnia kryteria, może ubiegać się o zwrot podatku nawet do 3 lat wstecz.

Dodatkowo warto pamiętać, że ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku można tylko wtedy, gdy proces zostanie rozpoczęty w terminie. Dzięki temu unikniesz opóźnień i sytuacji, w której nadal czeka na zwrot podatku.

Proces zwrotu podatku rozpoczyna się od przygotowania pełnej dokumentacji i złożenia jej w belgijskim urzędzie skarbowym. Proces rozliczania podatku trwa od kilku miesięcy do roku.

Jeśli należy ci się zwrot podatku, otrzymasz informację, jak wysoka jest kwota zwrotu podatku. Pamiętaj, że zwrot podatku z Belgii wynosi średnio kilkaset euro, a w przypadku większych dochodów może to być znacznie więcej.

• Osoby pracujące w Belgii na podstawie umowy.
• Każdy, kto uzyskał dochody z Belgii i spełnia warunki.
• Osoby wykonujące w Belgii pracę sezonową.

Jeżeli odprowadzałeś od wynagrodzenia składki podatku z Belgii za pracę, możesz starać się o zwrot. Dotyczy to także sytuacji, gdy przysługuje ci zwrot podatku z zagranicy.

Rozliczenie podatku Belgia wymaga znajomości procedur. Rozliczenia podatku z Belgii należy przeprowadzić dokładnie, by uniknąć problemów i odzyskać maksymalny zwrot podatku.