Podatki w Austrii 2025: aktualne stawki i kwoty wolne

Austria to obok Niemiec bardzo popularny kierunek migracji w celach zarobkowych dla Polaków. To kraj w którym obowiązuje wyższa kwota wolna od podatku niż w Niemczech, jednak wyższe niż w Niemczech jest również maksymalne obciążenie podatkowe pracowników zatrudnionych w tym , które aktualnie znajduje się na czwartym miejscu w stosunku nie tylko do krajów Unii Europejskiej, ale również do wszystkich krajów świata.

Warto pamiętać, że rok podatkowy w Niemczech jak i w Austrii trwa tyle samo co rok kalendarzowy. Co istotne, osoby legalnie pracujące za granicą mogą poprawić swoje finanse wnioskując o Zwrot podatku z Austrii. Czy podatki w Austrii są straszne? Czy należy bać się złożenia deklaracji? Poznaj austriacki system podatkowy z nami.

Stawki podatku dochodowego w Austrii i kwota wolna od podatku 2025

Kwota wolna od podatku na terenie Austrii wynosi aktualnie (od 2025 roku) 13 308 €. Z kolei w 2024 roku wynosiła 12 816 i to dopiero zarobki przekraczające te kwoty sprawiają, że wzrasta naliczony podatek.

Wzrost ten ma w Austrii charakter progresywny. Jeśli zarobki nie przekroczyły kwoty wolnej można zazwyczaj spodziewać się zwrotu całego odprowadzonego podatku dochodowego.

Stawki podatkowe w Austrii wzrastają po przekroczeniu kwoty wolnej od podatku w skali od 20% w miarę wzrostu dochodu do ponad 50%. Maksymalna stawka podatku w Austrii wynosi 55% i dotyczy ona jednak tylko wąskiego grona osób fizycznych.

System podatkowy w Austrii przewiduje bowiem tak wysoką stawkę dopiero kiedy podatnik przekroczy dochód roczny w wysokości 1 000 000€.

Kto musi złożyć deklarację podatkową w Austrii?

Rozliczyć dochody w Austrii powinny osoby będące rezydentem podatkowym, w tym kraju. Na określenie rezydencji podatkowej ma wpływ miejsce zamieszkania / zameldowania / przebywania podatnika oraz uzyskane przez niego zarobki globalne.

Precyzując, w przypadku zwrotu podatku z Austrii za rezydenta uważa się każdą osobę, która pracowała w Austrii nieprzerwanie przez ponad 183 dni lub której zarobki z Austrii wynosiły co najmniej 90% globalnych dochodów uzyskanych w danym roku podatkowym.

Dodatkowo obowiązek rozliczenia mają osoby których roczny dochód przekroczył 12 tysięcy euro oraz te którym urząd wysłał pisemne wezwanie do rozliczenia dochodów.

Po złożeniu deklaracji podatkowej w Austrii przez osobę mającą status rezydenta można spodziewać się decyzji podatkowej, którą wystawi austriacki urząd skarbowy. Obowiązek rozliczenia jest więc spełniony poprzez zadeklarowanie dochodów z roku podatkowego przed urzędem skarbowym.

Jeśli na podstawie zarobków uzyskanych w danym roku urząd skarbowy w Austrii stwierdzi nadpłatę podatku dochodowego, podatnik może liczyć na zwrot podatku dochodowego. Jeśli zaś stwierdzona zostanie niedopłata podatku dochodowego, podatnik będzie musiał dopłacić brakujący podatek dochodowy.

Czy w Austrii wykazujemy polskie dochody?

Zarobki pochodzące z innych krajów niż Austria takie jak polskie mają również wpływ na rozliczenie podatku mimo, że nie są bezpośrednio opodatkowane. Dzieję się tak w przypadku polskich dochodów uzyskanych w danym roku podatkowym. Wynika to z zastosowanej w przypadku rozliczeń metody wyłączenia z progresją.

Należy więc pamiętać o rozliczeniu polskiego podatku na druku pit 36 ZG dzięki niemu uzyskamy stosowne zaświadczenie z polskiego urzędu podatkowego.

Przeczytaj artykuł opisujący czy austriacki urząd informuje polski o Twoich działaniach aby zasięgnąć więcej informacji.

Jakie koszty można uwzględnić w zeznaniu rocznym w Austrii aby obniżyć podatek dochodowy?

W Austrii prawo podatkowe przewiduje możliwość uwzględnienia w zeznaniu rocznym ulg podatkowych i kosztów tak aby obniżyć należny podatek dochodowy. Ulgi podatkowe w Austrii są w stanie znacząco zmienić wynik rozliczenia a w najlepszym wypadku pozwalają uzyskać jak najwyższy zwrot podatku. Aby pomniejszyć swoje roczne zarobki możesz ubiegać się o uwzględnienie w swoim rozliczeniu rocznym kosztów takich jak koszty podwójnego domostwa, koszty dojazdu do pracy oraz dodatkowe ulgi dotyczące, na przykład, posiadania dzieci na utrzymaniu.

Nie zapomnij też uwzględnić kosztów leczenia jeśli takie poniosłeś w roku podatkowym. Austriacy ponoszą spore . Należy więc starać się je uwzględniać w rozliczeniu podatkowym aby podreperować swój budżet.

Potwierdzenie kosztów

Mimo, że w Austrii funkcjonują zryczałtowane koszty, zawsze należy posiadać odpowiednie dokumenty potwierdzające ich poniesienie. Austriacki urząd może wezwać Cię w trakcie rozliczenia podatków do wykazania, udowodnienia faktu, ze koszty, które zostały uwzględnione w deklaracji są rzeczywiste.

Rozliczenie wspólne w Austrii

Rozliczenie wspólne w Austrii nie jest możliwe, kiedy w Niemczech dzięki uwzględnieniu dochodów partnera/rki można uzyskać korzystniejszy wynik rozliczenia, tak w przypadku austriackiego systemu podatkowego liczy się wyłącznie dochód podatnika, niezależnie od jego stanu cywilnego i sytuacji rodzinnej.

Austria, to kraj w którym podatnik rozlicza się indywidualnie, nie uwzględniając dochodów partnera/partnerki. To spora różnica w stosunku do niemieckiego systemu podatkowego. Także wysokość kwoty wolnej jest inna. Austria od 2024 r pozwala zarobić więcej bo aż 12 816 euro bez konieczności odprowadzenia od tej kwoty podatku.

Niektóre grupy podatników zobowiązane są do przesłania deklaracji podatkowej, inni pracownicy mogą się rozliczyć, jednak nie jest to ich obowiązkiem. Dzięki temu będą oni mieli szansę na odzyskanie podatku dochodowego. Czyli na ich konto wpłyną dodatkowe euro, które w trakcie pracy zostało odprowadzone do austriackiego fiskusa.

Jeśli będziesz miał trudności przy rozliczeniu podatku z Austrii skontaktuj się z nami!

Dlaczego warto rozliczyć podatek w Austrii?

Rozliczanie podatków w Austrii to proces, który dla wielu osób wiąże się z wieloma korzyściami. Wielu pracowników zagranicznych, którzy podejmują tam pracę, nie zdaje sobie sprawy, jak wiele mogą zyskać dzięki temu, że uregulują swoje zobowiązania podatkowe wobec austriackiego urzędu.

Oprócz potencjalnych korzyści finansowych, rozliczenie w Austrii to również sposób na uniknięcie problemów prawnych i zadbanie o swoją sytuację finansową. Oto trzy główne powody, dla których warto to zrobić.

Możliwość uzyskania zwrotu podatku

Wielu pracowników może nie wiedzieć, że podczas pracy w Austrii ich podatek dochodowy mógł zostać nadpłacony. Właśnie dzięki rozliczeniu podatku istnieje szansa na odzyskanie tej nadpłaty w formie zwrotu podatku.

Zwrot ten może wynosić nawet kilka tysięcy euro, co jest znakomitym sposobem na zasilenie budżetu domowego lub przeznaczenie dodatkowych środków na inne potrzeby. Aby dowiedzieć się, czy przysługuje zwrot i w jakiej wysokości, warto skorzystać z naszego bezpłatnego kalkulatora zwrotu podatku z Austrii.

Korzystne ulgi i odliczenia

Austriacki system podatkowy oferuje różnorodne ulgi od dochodu, z których można skorzystać, aby obniżyć swoją podstawę opodatkowania, która determinuje podatek dochodowy od osób fizycznych. Przykłady takich ulg to koszty podróży do pracy, odliczenia związane z edukacją, wydatki na leczenie, a także ulgi związane z dziećmi. Rozliczenie umożliwia skorzystanie z tych ulg i może znacząco zmniejszyć ostateczny podatek dochodowy do zapłaty, pozwalając zatrzymać więcej zarobionych pieniędzy. Przykładowo, ulgi podatkowe niesie ze sobą posiadanie dzieci.

Uniknięcie problemów z prawem

Dzięki regularnemu rozliczeniu podatku od dochodu można uniknąć potencjalnych problemów prawnych. Austriacki urząd skarbowy ceni terminowość i dokładność w rozliczeniach podatkowych, a zaniedbanie tego obowiązku może prowadzić do nałożenia kar finansowych i innych sankcji. Warto zadbać o swoje sprawy podatkowe w przypadku dochodów z zagranicy, by cieszyć się spokojem i bezpieczeństwem finansowym, a także uniknąć nieprzyjemnych konsekwencji związanych z zaległościami podatkowymi.

Rozliczenie podatku w Austrii to nie tylko obowiązek, ale i szansa na poprawę swojej sytuacji finansowej.

Zaufaj TimeTax

Nasza specjalizacja to rozliczenie podatku od dochodu uzyskanego nie tylko w Austrii. Jeżeli pracując w tym kraju potrzebujesz pomocy z rozliczeniem to polecamy się Twojej uwadze. Nie zwlekaj i sprawdź jakiej decyzji z niemieckiego urzędu skarbowego możesz się spodziewać. Nurtuje Cię pytanie czy dostaniesz zwrot podatku? Możesz sprawdzić to w naszym bezpłatnym kalkulator zwrotu podatku z Austrii.

Skorzystaj z niego i… podejmij najlepszą dla siebie decyzję. Rozlicz się! Bez obaw – formalności zrealizujemy za Ciebie. Po Twojej stronie zostanie jedynie czekanie na list z urzędu.

Jednak zanim zadeklarujesz podatek dochodowy z zagranicy, pamiętaj o polskim PIT 36 ZG.

Masz pytania? Dręczą Cię wątpliwości? Skonsultuj się z naszymi specjalistami telefonicznie 774 455 030 lub mailowo pod adresem [email protected]