Czy w Niemczech mogę skorzystać z ulgi podatkowej na dziecko?

Decydując się na rozliczenie podatku dochodowego zobowiązujesz się podać w zeznaniu podatkowym w urzędzie skarbowym wszystkie prawidłowe dane na swój temat. Posiadanie dzieci, wykazując je i przedstawiając wymagane dokumenty możesz uzyskać dodatkową ulgę podatkową dotyczącą podatku kościelnego i solidarnościowego. Powinna ona być uwzględniona przy zwrocie podatku z Niemiec.

W rozliczeniu z urzędem skarbowy warto zastosować odliczenie kwoty wolnej od podatku ale by otrzymać zwrot podatku o maksymalnej wartości przyda się też uwzględnić ulgi podatkowe.

Mam dziecko, co mogę odliczyć w rozliczeniu?

W deklaracji rodzice dziecka mogą odliczyć koszty opieki nad dzieckiem na terenie Niemiec tj.:

• Żłobka, przedszkola, opiekunki – potrzebujesz na to umowę/ rachunki, przelewy. Urząd akceptuje odliczenia w wysokości 2/3 wartości poniesionych kosztów. Maksymalnie można odliczyć do 4 000 €.
• Prywatnej szkoły/ uczelni – potrzebujesz na to umowę/ rachunki. Urząd uwzględnia 30% poniesionych kosztów, Maksymalnie do  5 000€.

Ile wynosi zwrot podatku na dziecko w Niemczech?

W Niemczech rodzice możną uzyskać zwrot podatku na dziecko w ramach tzw. "Kindergeld" (zasiłek rodzinny) oraz dodatkowych ulg podatkowych. Wysokość świadczeń i ulg zależy od wielu czynników, takich jak liczba dzieci, dochody rodziny oraz stan cywilny.

1. Kindergeld (zasiłek rodzinny):
   • W 2024 roku wysokość zasiłku rodzinnego Kindergeld wynosi 250 euro miesięcznie na każde dziecko.
   • Zasiłek ten jest wypłacany na każde dziecko do ukończenia 18. roku życia, a w określonych sytuacjach (np. dziecko kontynuuje naukę) nawet do 25. roku życia. Wyjątkiem są dzieci niepełnosprawne, w takich przypadkach nie ma ograniczeń wiekowych. Aby sprawdzić czy przysługuje Ci prawo do zasiłku Kindergeld należy złożyć wniosek o to świadczenie.
2. Ulga podatkowa na dziecko ("Kinderfreibetrag"):Oprócz Kindergeld istnieje również możliwość skorzystania z tzw. "Kinderfreibetrag", czyli ulgi podatkowej na dziecko w Niemczech.
   • Kwota tej ulgi na 2024 rok wynosi 8 952 euro na dziecko (po połowie dla obojga rodziców w przypadku rozliczenia oddzielnego).
   • W praktyce urząd podatkowy sprawdza, która z form wsparcia (Kindergeld czy ulga podatkowa) jest bardziej korzystna dla rodziny i wtedy stosuje odpowiednie rozwiązanie.

Jakie dokumenty musi przedstawić rodzic, aby wykazać dziecko w rozliczeniu?

Aby w zeznaniu podatkowym mieć możliwość odliczenia dzieci, niemiecki urząd skarbowy wymaga dosłania dodatkowych dokumentów tj. akt urodzenia dziecka, które w danym roku podatkowym nie ma ukończonego 18stego roku życia na druku europejskim.

Na dzieci, które ukończyły 18 lat i nadal się uczą należy do deklaracji podatkowej dołączyć zaświadczenie o nauce. Dokument ten wypełnia szkoła, powinien on być dwujęzyczny lub tłumaczony na język niemiecki. Wykazuje się dzieci uczące do 25 roku życia. Jeśli dziecko ukończyło naukę przed 25 rokiem życia to takich dzieci nie wykazujemy w deklaracji podatkowej.

Czy można pobierać jednocześnie Kindergeld i mieć ulgę podatkową na dzieci – Kinderfreibetrag?

W Niemczech obwiązują dwie formy wsparcia finansowego dla rodziców, osób pracujących w Niemczech mających dzieci. Są to: zasiłek Kindergeld oraz jednorazowa podstawowa ulga podatkowa na dzieci Kinderfreibetrag.

Obie z tych form mają na celu wspomóc rodziców w wychowaniu i utrzymaniu dzieci a urząd analizuje co jest dla podatnika bardziej korzystne podczas rozliczania rocznego podatku. Warto więc pamiętać aby podczas składania zeznania podatkowego zgłosić informację o pobieraniu (lub odmowie przyznania) świadczenia Kindergeld.

Zaufaj TimeTax - ekspertowi od rozliczenia podatku

Rozliczenie podatku z Niemiec nie zawsze trzeba, ale często warto dokonać. Aby uzyskać zwrot podatku należy dokonać rocznego rozliczenia. Niemiecki system podatkowy daje możliwość otrzymania zwrotu podatku dochodowego ale także podatku kościelnego czy dodatku solidarnościowego. Nie zwlekaj i sprawdź jakiej decyzji z urzędu skarbowego możesz się spodziewać.

Nurtuje Cię pytanie czy dostaniesz zwrot podatku z Niemiec? Udostępniliśmy bezpłatny kalkulator zwrotu podatku z Niemiec. Skorzystaj z niego i… podejmij najlepszą dla siebie decyzję. Rozlicz się! Bez obaw – formalności zrealizujemy za Ciebie. Po Twojej stronie zostanie jedynie czekanie na list z urzędu.

Po Twojej stronie zostanie jedynie czekanie na list z urzędu, jednak zanim do rozliczenia podatku z Niemiec pamiętaj o polskim PIT 36 ZG

Masz pytania? Dręczą Cię wątpliwości? Skonsultuj się z naszymi specjalistami telefonicznie 774 455 030 lub mailowo pod adresem [email protected]

Zapraszamy do lektury podobnych artykułów:

1. Po rozliczeniu podatku dochodowego w Niemczech otrzymałem pismo z urzędu Finanzamt. Co robić?
2. Ile wynosi kwota wolna od podatku w Niemczech w 2023 roku?
3. Kiedy nie trzeba wykazywać dochodów z zagranicy rozliczając podatek z Niemiec?
4. Ile lat wstecz można się rozliczyć z Niemiec?
5. Czy diety wlicza się do niemieckiego dochodu 2024?
6. Czy w Niemczech można odpisać podatek na dziecko?
7. Czy w Niemczech mogę skorzystać z ulgi podatkowej na dziecko?
8. Jaka klasa podatkowa w Niemczech jest najlepsza
9. Co to jest PIT zerowy w Niemczech lub rozliczenie zerowe z Niemiec?
10. Kto może uzyskać zwrot podatku z Niemiec?
11. Decyzja podatkowa z Niemiec – Bescheid
12. Kiedy mogę złożyć odwołanie od decyzji podatkowej i ile mam na to czasu?
13. Dlaczego tak długo czekam na zwrot podatku z Niemiec?
14. Erinnerung an die Abgabe der Steuererklärung(en) – co to jest?
15. Co grozi za nierozliczenie podatku z Niemiec?
16. Co to jest nieograniczony obowiązek podatkowy w Niemczech?
17. Niemiecki dodatek energetyczny